必須保持良好的身心健康，才能擁有更加美好的生活品質(zhì)。時(shí)間管理不僅僅是為了完成更多的任務(wù)，更是為了提高生活的質(zhì)量。以下是小編整理的一些總結(jié)范文，供大家參考和借鑒。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇一
摘要：電力行業(yè)作為我國國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，對(duì)推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐和保障，特別是近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，廣大企業(yè)和居民對(duì)電力行業(yè)的要求也在不斷提升，電力市場面臨著挑戰(zhàn)。本文總結(jié)了國企電力市場結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，分析了電力市場風(fēng)險(xiǎn)度量，以加強(qiáng)對(duì)電力市場的風(fēng)險(xiǎn)度量，優(yōu)化電力銷售模式。
關(guān)鍵詞：電力結(jié)構(gòu);市場風(fēng)險(xiǎn)度量;策略。
當(dāng)前，我國正處于從經(jīng)濟(jì)高速增長向中高速增長轉(zhuǎn)換的新常態(tài)下，國企電力作為國家電力集團(tuán)公司在資本市場的直接融資窗口和實(shí)時(shí)整體改制的平臺(tái)，其電力市場結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)測度將直接影響我國整個(gè)電力資源的營銷和管理。為此，深化認(rèn)識(shí)國企電力市場結(jié)構(gòu)，建立健全市場風(fēng)險(xiǎn)測量體制，對(duì)于實(shí)現(xiàn)國企電力成本約束和銷售監(jiān)管機(jī)制的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。國企電力是國家電力資源的重要支撐，正在不斷擴(kuò)展其規(guī)模，并針對(duì)能源限制的現(xiàn)實(shí)需求不斷調(diào)整電力市場結(jié)構(gòu)，以順應(yīng)市場營銷要求，降低銷售風(fēng)險(xiǎn)，以獲得預(yù)期效益，根據(jù)國企改革和新電力改革的需求，國企電力結(jié)構(gòu)將進(jìn)行重大調(diào)整，全國電源新增生產(chǎn)能力(正式投產(chǎn))10350萬千瓦，其中，水電2185萬千瓦，火電4729萬千瓦，新能源極速上升；與此同時(shí)，20我國全社會(huì)用電量為55233億千瓦時(shí)，同比增長3.8％，全社會(huì)用電量55500億千瓦時(shí)，同比增長0.5%，相較于年下滑3.3個(gè)百分點(diǎn)，增速為1974年以來年度最低水平。由此分析，在新常態(tài)下，國企電力結(jié)構(gòu)及消費(fèi)需求都發(fā)生了改變，電力結(jié)構(gòu)趨于低碳環(huán)保發(fā)展，電力消費(fèi)增長減速換擋、結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整，電力供需形勢得以緩解。面對(duì)國企電力市場結(jié)構(gòu)的變化，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，優(yōu)化營銷手段，能夠推進(jìn)國企電力更快、更好地服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇二
摘要：信用卡在我國近些來取得了飛速的發(fā)展，而且更加以強(qiáng)勁地姿態(tài)繼進(jìn)入人們的生活視野。
而其使用人數(shù)猛增，受理環(huán)境越來越復(fù)雜。
與信用卡有關(guān)的漏洞、犯罪事件等也不斷增加。
本文初步地就信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理方面來探討其風(fēng)險(xiǎn)管理防范，維護(hù)人們的合法權(quán)益，促進(jìn)我國金融市場穩(wěn)定。
信用卡產(chǎn)業(yè)在中國來說，處于初級(jí)階段，但發(fā)展卻迅速。
信用卡產(chǎn)業(yè)的不斷猛增，與之相伴隨的信用卡風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增。
全面分析，有效把握，與時(shí)俱進(jìn)地推動(dòng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立健全。
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)是主要部分，具有消費(fèi)信貸功能。
而客戶本身的面臨的情況是一個(gè)動(dòng)態(tài)的變化過程。
尤其是客戶經(jīng)濟(jì)狀況急劇惡化時(shí)，導(dǎo)致無法償還，這樣導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)，給銀行造成潛在的'巨大風(fēng)險(xiǎn)損失。
(二)欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
欺詐風(fēng)險(xiǎn)形式多樣，損失比較大，而且最難防范。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇三
摘要：大學(xué)生在信用卡消費(fèi)中是一特殊群體，大學(xué)生具有易于接受新思想新事物的特點(diǎn)，特別是西方“先消費(fèi)，后付款”的消費(fèi)觀念。本文通過對(duì)大學(xué)生信用卡的產(chǎn)生、現(xiàn)狀的闡述，分析大學(xué)生信用卡消費(fèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)控制的措施和對(duì)策。
一、背景。
9月20日，金誠信用和廣東發(fā)展銀行聯(lián)名發(fā)行了第一張大學(xué)生信用卡后，在我國銀行界引發(fā)了爭相辦理大學(xué)生信用卡的熱潮，如建設(shè)銀行的龍卡名?？?、招商銀行的young卡、興業(yè)銀行的加菲貓信用卡、中信銀行的中信i卡、工商銀行的牡丹學(xué)生卡等。這種大學(xué)生信用卡不僅具有一般信用卡的特征還具有自身獨(dú)特的特征，只需要填一張申請(qǐng)表，提供身份證和學(xué)生證復(fù)印件，沒有擔(dān)保人的情況下就可以申請(qǐng)辦理信用卡。
二、現(xiàn)狀。
1。有關(guān)數(shù)據(jù)表明53。7%的大學(xué)生擁有信用卡，說明大學(xué)生對(duì)信用卡消費(fèi)持有積極的態(tài)度，另一方面也可以看出大學(xué)生信用卡市場的發(fā)展?jié)摿€很大。在持卡數(shù)量方面，持有一張信用卡的比例高達(dá)68。3%，還有相當(dāng)一部分學(xué)生申辦了兩張信用卡。
2。辦理信用卡的主要原因是使用方便和可以透支，此外，還有刷卡時(shí)尚方便，獲得小禮品，增加信用積分和信用等。
3。大學(xué)生對(duì)信用卡的各項(xiàng)有關(guān)條款并不很清楚，由此反映出銀行在向大學(xué)生推廣信用卡時(shí)并沒有對(duì)信用卡的.各項(xiàng)條款和功能進(jìn)行詳盡介紹，而很多學(xué)生在辦理信用卡時(shí)也未對(duì)各項(xiàng)條款仔細(xì)閱讀。
大學(xué)生信用卡雖然可以給銀行和大學(xué)生帶來許多方面的好處，但是它是在無擔(dān)保人的情況下發(fā)行的，所以風(fēng)險(xiǎn)也是十分明顯的。一些銀行如廣發(fā)銀行就已經(jīng)暫時(shí)停止了大學(xué)生信用卡的發(fā)行，其原因就主要在此。因?yàn)樯虡I(yè)銀行是一個(gè)企業(yè)，它在提供金融服務(wù)的時(shí)候，追求的是盈利性、安全性和流動(dòng)性的統(tǒng)一。大學(xué)生屬于無工作、無固定收入的特殊群體，缺乏還貸能力，導(dǎo)致安全性不高。同時(shí)，銀行提供免費(fèi)服務(wù)，導(dǎo)致贏利性不強(qiáng)。我國的大學(xué)生雖然人數(shù)眾多但缺乏消費(fèi)能力，所以流動(dòng)性也不強(qiáng)。
指大學(xué)生持卡人透支后違反約定、不按時(shí)足額還款而給銀行帶來損失的不確定性。大學(xué)生尚沒有固定工作，沒有穩(wěn)定可靠的薪酬收入，主要經(jīng)濟(jì)來源依賴父母，所以沒有穩(wěn)定的還款來源。
此外消費(fèi)觀也不成熟，很有可能沖動(dòng)消費(fèi)而到期無法償還；收入與消費(fèi)的嚴(yán)重不對(duì)等性，使大學(xué)生信用卡的違約風(fēng)險(xiǎn)較大。
2。欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
是指大學(xué)生惡意透支、騙取、冒用、使用偽造或作廢的信用卡以及特約單位詐騙給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。由于許多大學(xué)生擁有較強(qiáng)的理論背景和專業(yè)知識(shí)，他們進(jìn)行高科技偽造信用卡透支給銀行和社會(huì)帶來了極大的損失和威脅。
3。成本風(fēng)險(xiǎn)。
很多大學(xué)生辦卡并非出于消費(fèi)需要，對(duì)信用卡使用率低，給銀行帶來了成本風(fēng)險(xiǎn)。
4。法律風(fēng)險(xiǎn)。
發(fā)卡行向透支額度大、畢業(yè)前不能償還債務(wù)學(xué)生的監(jiān)護(hù)人追償欠債，存在巨大法律風(fēng)險(xiǎn)。目前銀行在辦理大學(xué)生信用卡時(shí)，沒有征得監(jiān)護(hù)人許可，監(jiān)護(hù)人在銀行發(fā)卡時(shí)并沒有進(jìn)行擔(dān)保，法律上沒有償還義務(wù)。
四、控制風(fēng)險(xiǎn)的辦法分析。
（一）在發(fā)卡環(huán)節(jié)，加強(qiáng)審批，嚴(yán)格把關(guān)，做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。
在發(fā)卡環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)審批，提高大學(xué)生信用卡的申請(qǐng)門檻，提高辦卡質(zhì)量。除了要對(duì)大學(xué)生的經(jīng)濟(jì)能力、信用情況嚴(yán)格審查之外，要求申卡學(xué)生提交家長擔(dān)保人證明和電話，達(dá)到主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。對(duì)于大學(xué)生信用卡的額度而言并沒有必要太高，對(duì)于一般的本科生，一個(gè)月2500元或者最多3000元的額度就足夠了。
（二）加強(qiáng)賬戶監(jiān)控及追討拖欠款。
對(duì)大學(xué)生賬戶進(jìn)行日常監(jiān)控，便于商業(yè)銀行及時(shí)處理并制止大學(xué)生的惡意透支行為。對(duì)惡意拖欠的賬戶，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)超期天數(shù)分別進(jìn)行處理。
商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)大學(xué)生的信用卡使用情況進(jìn)行監(jiān)控和記錄，并隨著大學(xué)生消費(fèi)和還貸情況的變化，相應(yīng)降低或者提高大學(xué)生的信用等級(jí)和額度，從而為大學(xué)生建立一個(gè)全國聯(lián)網(wǎng)的社會(huì)共享的信用檔案。發(fā)卡銀行應(yīng)聯(lián)合起來成立信用卡同業(yè)協(xié)會(huì)，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡機(jī)構(gòu)建立信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制體系，加強(qiáng)內(nèi)控制度。
（四）學(xué)校對(duì)大學(xué)生加強(qiáng)用卡知識(shí)與理財(cái)知識(shí)的普及，大學(xué)生應(yīng)該提高自己的責(zé)任意識(shí)。大學(xué)生是負(fù)有法律刑事責(zé)任卻沒有獨(dú)立經(jīng)濟(jì)能力的群體，在辦信用卡時(shí)應(yīng)該更為謹(jǐn)慎。
五、總結(jié)。
大學(xué)生信用卡雖然蓬勃發(fā)展但處于階段初期，存在著諸多問題和風(fēng)險(xiǎn)。在以后的推行中，銀行和大學(xué)生應(yīng)意識(shí)到問題的存在而采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)大學(xué)生信用卡產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇四
一、問題的提出。
自從1985年6月中國銀行珠江分行在國內(nèi)發(fā)行第一張信用卡（中銀卡）以來，我國的銀行卡業(yè)務(wù)得到了長足的發(fā)展。發(fā)卡銀行、發(fā)卡數(shù)量、交易金額都有了較大的增長；信用卡的用卡環(huán)境也有了很大的改善。就拿上海市來說，到底，全市銀行卡發(fā)卡總量達(dá)到3565萬張，比上年增長27.5％。銀行卡交易筆數(shù)10750萬筆，交易總金額1065億元，布放atm3282臺(tái)，pos16938臺(tái)。20全年銀行卡聯(lián)網(wǎng)商戶數(shù)量從年初的2184家增加到5780家，入網(wǎng)pos16234臺(tái)，全年atm和pos跨行總交易清算為5185.72筆。（據(jù)保守估計(jì)，到，上海市銀行卡產(chǎn)業(yè)園建設(shè)總投資將超過100億人民幣，年總產(chǎn)值將達(dá)200億元人民幣以上，從業(yè)人員也將高達(dá)3萬左右。）。
信用卡業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行最為盈利的部門之一。在西方發(fā)達(dá)國家，信用卡業(yè)務(wù)是許多國際大銀行的主要業(yè)務(wù)和主要利潤的來源。如花旗銀行的信用卡業(yè)務(wù)收益就占其利潤總額的三分之一，美國運(yùn)通公司的運(yùn)通卡業(yè)務(wù)利潤業(yè)務(wù)更占了其公司全部利潤的7成。
但是，隨著信用卡業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生也越來越頻繁。在信用卡的發(fā)行、使用、結(jié)算的諸多環(huán)節(jié)都可能存在風(fēng)險(xiǎn)。而且隨著發(fā)卡行、特約商戶和持卡人的增多，信用卡風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險(xiǎn)種類多樣、危害性大的特點(diǎn)。發(fā)卡行的利潤逐漸減少，在大多數(shù)情況下，這些損失都是用銀行的利潤去彌補(bǔ)的，因此，對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理就顯得尤為必要。
目前發(fā)卡行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的手段很多，但是在哪種情形下用哪種管理手段才能有效地降低銀行運(yùn)營成本，增加銀行收益呢？筆者想從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理手段進(jìn)行成本、收益分析，從而為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理者提供一個(gè)決策的參考。
由于信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有涉及面廣、種類多樣、危害性大等特點(diǎn)，使得加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)發(fā)卡行具有重要作用。不論是在信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前還是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理都很有必要。（筆者認(rèn)為，加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)社會(huì)、對(duì)信用卡當(dāng)事人特別是對(duì)發(fā)卡行具有重要意義。
1.我們知道，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個(gè)主要原因是發(fā)卡行自身所造成的。發(fā)卡行自身操作上的漏洞為信用卡違法人員提供了許多機(jī)會(huì)，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理，能有效地促進(jìn)發(fā)卡行業(yè)務(wù)人員依法經(jīng)營，防止違法違規(guī)現(xiàn)象的出現(xiàn)；提高發(fā)卡行從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和維護(hù)發(fā)卡行權(quán)利的能力；能促使銀行建立規(guī)范有效的信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，使整個(gè)發(fā)卡行的信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范工作有條不紊地進(jìn)行。
2.加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是維護(hù)銀行自身經(jīng)濟(jì)利益的需要。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生大大增加銀行經(jīng)營的成本，從而影響銀行利潤的增加。如果能對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，銀行就能在科學(xué)分析風(fēng)險(xiǎn)管理的成本上找到最經(jīng)濟(jì)可行的管理方法避免或減少風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，以至實(shí)現(xiàn)發(fā)卡機(jī)構(gòu)收益的穩(wěn)定增長。
3.加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理能維護(hù)銀行自身形象，進(jìn)而創(chuàng)造一個(gè)良好的用卡環(huán)境，達(dá)到最佳社會(huì)效益。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率低的銀行自然能在公眾中留下好的印象，銀行在擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的同時(shí)也為廣大民眾著實(shí)提供了不少方便。發(fā)卡行按章辦事、特約商戶不違規(guī)操作且數(shù)量不斷增加以及現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的采用等等都能增強(qiáng)持卡人用卡的數(shù)量和安全感，整個(gè)社會(huì)的用卡環(huán)境也就會(huì)明顯改善。
4.加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理也是維護(hù)特約商戶及持卡人利益的需要。信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的另一大原因是由于特約商戶的違章操作、疏忽大意以及持卡人沒有按規(guī)定使用信用卡等所造成的。發(fā)卡機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中重視對(duì)特約商戶的培訓(xùn)工作，向廣大民眾宣傳用卡常識(shí)，這對(duì)減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生以及維護(hù)特約商戶和持卡人利益是有很大作用的。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)在信用卡業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中，對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析的基礎(chǔ)上有效地控制與處理其風(fēng)險(xiǎn)，用最低成本，即用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來實(shí)現(xiàn)最大安全保障的行為?！帮L(fēng)險(xiǎn)管理者用最經(jīng)濟(jì)節(jié)約方法為可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)做好準(zhǔn)備，適用最合適、最佳技術(shù)手段來降低管理成本?！ㄟ^盡可能低的管理成本達(dá)到最大的安全保障，取得控制風(fēng)險(xiǎn)的最佳效果?？傊?，只有注重各種效益與費(fèi)用支出的分析，嚴(yán)格核算成本和費(fèi)用支出，才能實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。”
信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于避免可能發(fā)生的損失，達(dá)到利潤最大化。但是在實(shí)際的管理過程中，發(fā)卡行往往需要付出一定的代價(jià)，這一代價(jià)就是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的成本主要體現(xiàn)在其執(zhí)行成本、機(jī)會(huì)成本、聲譽(yù)成本及風(fēng)險(xiǎn)成本等方面。
1.執(zhí)行成本。執(zhí)行成本是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)管理信用卡風(fēng)險(xiǎn)所必然要花費(fèi)的不可避免的成本。如果沒有進(jìn)行必要的投入，就很難防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。如銀行為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保需要交納保險(xiǎn)費(fèi)以及采用先進(jìn)設(shè)備所需要的付出。又如銀行為確定信用卡申領(lǐng)人的資信狀況進(jìn)行的大量的調(diào)查工作所必須付出的人力、物力和財(cái)力等。
2.機(jī)會(huì)成本。機(jī)會(huì)成本是發(fā)卡機(jī)構(gòu)所應(yīng)考慮的成本，是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)投入到信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范上的，從而喪失了將這筆資金投入用到其他業(yè)務(wù)上所產(chǎn)生的效益。實(shí)踐中一些銀行不愿或無力將大筆資金投入到改善軟件、硬件設(shè)施上就是出于這個(gè)原因考慮的。
3.聲譽(yù)成本。銀行形象是現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭的重要內(nèi)容，努力塑造良好的銀行形象，既是為了在競爭中求生存、發(fā)展，也是避免聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有效舉措之一。社會(huì)對(duì)銀行的總體評(píng)價(jià)高，對(duì)銀行的信心就高，有利于銀行業(yè)務(wù)的開展。如果發(fā)卡機(jī)構(gòu)的信用卡風(fēng)險(xiǎn)頻頻發(fā)生，自然會(huì)影響信用卡業(yè)務(wù)的成本與利潤、銀行的整體形象以及其他業(yè)務(wù)的開展。
4.風(fēng)險(xiǎn)成本。在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中，發(fā)卡行有可能通過其他衍生性金融工具來管理他們面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)，然而這種金融工具本身又可能引發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)。
此外，銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中有時(shí)也得考慮短期成本、長期社會(huì)成本問題。
我們應(yīng)該看到的是不同的策略有著不同的成本，如果將那些放棄意外收益的情況存而不論，則在采用某些金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略時(shí)，人們也許根本不需要付出任何成本，如風(fēng)險(xiǎn)回避就是這樣的一種策略。當(dāng)然，現(xiàn)實(shí)生活中，并非每一種金融風(fēng)險(xiǎn)都可預(yù)防的；相反，大多數(shù)金融風(fēng)險(xiǎn)正在于無法預(yù)防才發(fā)生。對(duì)于這樣的防范策略有不同，而且又有不同的成本，那么，選擇適當(dāng)?shù)牟呗匀藗兙涂捎幂^低的成本達(dá)到一定的管理風(fēng)險(xiǎn)的目的。因此，在選擇管理手段時(shí)，人們首先必須考慮的一個(gè)因素就是要在保證金融風(fēng)險(xiǎn)管理效率的條件下，盡可能將金融風(fēng)險(xiǎn)管理的成本降到最低的水平。
另一方面，我們要考慮的是風(fēng)險(xiǎn)管理的效率、效益。所謂效率是指采用一定風(fēng)險(xiǎn)管理手段能使自己所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)減少或消除的程度。有時(shí)我們往往只追求效率，但效率與成本往往從正比，因此，就要正確估計(jì)其成本與收益，以求各種備選策略的凈成本或凈收益。效益就是采用一定的風(fēng)險(xiǎn)管理手段所能帶來的收益或者可能避免的損失。在一般情況下，人們應(yīng)盡量選擇那些既能避免可能的損失，又能保護(hù)可能帶來意外收益的策略。
風(fēng)險(xiǎn)管理的成本和效益在很大程度上只是一種可能的投入與產(chǎn)出，而且隨著各種因素的變化及估測結(jié)果的準(zhǔn)確與否，都對(duì)成本與效益有較大影響。下面就對(duì)一些常用的風(fēng)險(xiǎn)管理手段進(jìn)行具體的經(jīng)濟(jì)分析。
1.風(fēng)險(xiǎn)回避。
風(fēng)險(xiǎn)回避是發(fā)卡機(jī)構(gòu)因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動(dòng)可能帶來風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地采取回避措施，放棄或拒絕某項(xiàng)業(yè)務(wù)。也就是說，發(fā)卡機(jī)構(gòu)在對(duì)從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)可能因風(fēng)險(xiǎn)而引起的損失及冒這種風(fēng)險(xiǎn)可獲得的利益進(jìn)行分析的基礎(chǔ)之上，認(rèn)為利益小于損失，則設(shè)法避免。可以說這是最簡單的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。如在信用卡申領(lǐng)過程中，由于發(fā)卡機(jī)構(gòu)難以對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況作全面的調(diào)查或不能確信申請(qǐng)人所提供的情況的真實(shí)性，為避免以后風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而主動(dòng)拒絕授予該申請(qǐng)人信用卡的行為就屬于風(fēng)險(xiǎn)回避。
風(fēng)險(xiǎn)回避的措施干凈利落，發(fā)卡行對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)根本不需擔(dān)心以后風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。但是我們應(yīng)該看到，伴隨零成本的就是零收益。因?yàn)榉艞壔蚓芙^某筆業(yè)務(wù)也就放棄了從事該筆業(yè)務(wù)可能帶來的收益。商業(yè)銀行是企業(yè)法人，要以“三性”為經(jīng)營方針，（（（尤其是盈利性，沒有盈利，銀行就沒有生命力。而且，目前信用卡業(yè)務(wù)的盈利率比較高，國內(nèi)各大銀行都在競相開展信用卡業(yè)務(wù)，如果經(jīng)常采用回避風(fēng)險(xiǎn)的做法，這將對(duì)他的業(yè)務(wù)開展有很大的影響，這就很難與其他的銀行競爭。所以回避風(fēng)險(xiǎn)盡管極為有效，但卻是很不經(jīng)濟(jì)的，在將風(fēng)險(xiǎn)擋之門外的同時(shí)，也將收益拒之門外。因此，回避帶有消極御防的性質(zhì)，是一種權(quán)宜之計(jì)。銀行不能因噎廢食，不論風(fēng)險(xiǎn)大小一律采用回避的方法。
2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。
與信用卡風(fēng)險(xiǎn)的其他策略手段相比，預(yù)防具有安全可靠、成本低廉、社會(huì)效果良好等優(yōu)點(diǎn)。尤其值得肯定的是它能有效地防患于未然，真正實(shí)現(xiàn)“防治結(jié)合、預(yù)防為主”的目的。預(yù)防措施做得好，信用卡違法行為發(fā)生的機(jī)會(huì)就大大減少，就能從源頭上消除風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。當(dāng)然，我們也應(yīng)注意如何正確面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)并不等于損失，有些風(fēng)險(xiǎn)未必會(huì)真正會(huì)發(fā)生。（（（我們要權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與可能帶來的收益比例，如果確定收益會(huì)大于風(fēng)險(xiǎn)造成的損失就應(yīng)該大膽去做。
在實(shí)踐中，銀行可采取的預(yù)防措施很多，如加強(qiáng)對(duì)特約商戶的培訓(xùn)工作、對(duì)持卡人用卡知識(shí)的指導(dǎo)、加強(qiáng)對(duì)透支和掛失止付工作的管理等等。這里僅對(duì)透支和掛失止付管理進(jìn)行具體分析。
（1）透支風(fēng)險(xiǎn)管理?！靶庞每ㄍ钢?shí)質(zhì)上是發(fā)卡行發(fā)放的一種貸款，但是與其他貸款不同，它一般是在支付結(jié)算與授權(quán)過程中形成和發(fā)現(xiàn)的?！保ㄐ庞每ㄍ钢Э煞譃樯埔馔钢c惡意透支。善意透支是正常透支，一般不會(huì)有太大的風(fēng)險(xiǎn)。惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或規(guī)定期限，并經(jīng)發(fā)卡行催收無效的透支行為。惡意透支造成的損失直接構(gòu)成信用卡業(yè)務(wù)成本。特別是我國電子化手段發(fā)展滯后，止付名單傳遞速度慢，自動(dòng)授權(quán)設(shè)備不完善，加上業(yè)務(wù)管理部門管理的漏洞、特約商戶審單不嚴(yán)等原因，惡意透支發(fā)生的頻率越來越高，造成的損失也越來越大。但是能不能因?yàn)閻阂馔钢?huì)造成大的損失就對(duì)透支業(yè)務(wù)產(chǎn)生害怕心理呢？我們來分析一下?！躲y行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第二十三條規(guī)定：貸記卡透支按月記收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計(jì)收單利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。可見信用卡透支利息率非常高。信用卡業(yè)務(wù)收益來源中主要有持卡人年費(fèi)、信息交換收入、利息收入及其他手續(xù)費(fèi)和所得等，其中占最大比例的就是利息收入（國外很多銀行的透支利息收入占到了全部信用卡業(yè)務(wù)收入的80％）。
（2）掛失止付的風(fēng)險(xiǎn)管理。信用卡止付是在信用卡業(yè)務(wù)中因持卡人信用卡遺失、被盜、惡意透支以及違反信用卡章程等，由發(fā)卡行實(shí)施的，為保護(hù)持卡人及發(fā)卡行自身利益的行為。止付可以提高發(fā)卡行和持卡人的資金安全，有效降低信用卡風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中容易出現(xiàn)糾紛的是掛失時(shí)間的確定以及掛失止付后的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)問題。
掛失止付時(shí)間的確定對(duì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)具有重要意義?！躲y行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第五十二條第五款規(guī)定：發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)向持卡人提供銀行卡掛失服務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立24小時(shí)掛失服務(wù)電話，提供電話和書面兩種掛失方式，書面掛失為正式掛失方式。并在章程或有關(guān)協(xié)議中明確發(fā)卡銀行與持卡人之間的掛失責(zé)任。由于沒有統(tǒng)一的規(guī)定，各發(fā)卡機(jī)構(gòu)都有自己的掛失止付時(shí)間及責(zé)任承擔(dān)規(guī)定。對(duì)于掛失止付前的損失，各發(fā)卡行章程都規(guī)定損失由持卡人承擔(dān)。但對(duì)于掛失后的風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)定不一。根據(jù)國內(nèi)銀行頒布的信用卡章程（參見王正中主編《信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營管理通論》，人民出版社版），主要有以掛失當(dāng)時(shí)、掛失后24小時(shí)、掛失的次日24小時(shí)、掛失后36小時(shí)等為時(shí)間點(diǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)。（（（（那么，銀行規(guī)定掛失后一段時(shí)間內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任由持卡人承擔(dān)是否就一定有利于銀行呢？誠然，發(fā)卡行這樣規(guī)定能減少由此帶來的風(fēng)險(xiǎn)損失，降低運(yùn)營成本。但是，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來說，這是不符合效益最大化的目的的。根據(jù)法律的實(shí)證性經(jīng)濟(jì)分析，“是要把損失分配給能以最低成本承擔(dān)這種損失風(fēng)險(xiǎn)的一方。”（（（（也即先要判斷雙方各自預(yù)測和防范這一風(fēng)險(xiǎn)的成本的高低，然后決定由花費(fèi)較少的一方承擔(dān)這一風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任。從持卡人與發(fā)卡行兩者來看，無疑發(fā)卡行最容易預(yù)測和防范這種風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡行在開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)就應(yīng)該預(yù)見到信用卡容易丟失以及容易被冒用的風(fēng)險(xiǎn)，而且也只有發(fā)卡行才能有效地預(yù)防信用卡被冒用。再者，即使損失真的發(fā)生了，發(fā)卡行也可通過向保險(xiǎn)公司投保等措施來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，從而有效地避免由此帶來的損失，而這持卡人是很難做到的。可見，發(fā)卡行在預(yù)防掛失后的風(fēng)險(xiǎn)成本明顯要低。
而且，實(shí)踐中當(dāng)發(fā)生爭議訴諸于法院時(shí)能否得到法院的支持還有疑問，況且國內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)正蓬勃發(fā)展，如果發(fā)卡行果斷地承擔(dān)掛失后造成的損失風(fēng)險(xiǎn)，能有效地吸引客戶和發(fā)展特約商戶，這對(duì)樹立良好的銀行形象有重要意義。深圳發(fā)展銀行的做法無疑是具有前瞻性的。
3.風(fēng)險(xiǎn)的分散轉(zhuǎn)移。分散轉(zhuǎn)移方法是信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)常采用的一種方法。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式或業(yè)務(wù)手段將自己所面臨的信用卡風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體承擔(dān)的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的對(duì)象一般是保證人、持卡人和保險(xiǎn)公司等。但是我們應(yīng)該清楚地看出這種策略的一個(gè)重要特征是風(fēng)險(xiǎn)的分散轉(zhuǎn)移必須要以有人承擔(dān)為條件。正是基于這個(gè)原因，分散轉(zhuǎn)移應(yīng)該是正當(dāng)合法的。
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移要具體情況具體分析，成本不同，收益也不同。只有在科學(xué)分析的基礎(chǔ)上，才能正確運(yùn)用它們。
（1）向擔(dān)保人轉(zhuǎn)移。在實(shí)際的操作過程中，發(fā)卡機(jī)構(gòu)會(huì)要求申領(lǐng)人提供擔(dān)保人或單位，并在簽訂協(xié)議的基礎(chǔ)上明確彼此的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。當(dāng)持卡人不能履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任，從而把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人。但是擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任的時(shí)間、數(shù)額及擔(dān)保的范圍經(jīng)常發(fā)生爭議，特別是在持卡人惡意透支的情況下更是如此。有些發(fā)卡行規(guī)定從擔(dān)保確定之日起擔(dān)保人須承擔(dān)透支的全部數(shù)額，這是值得商榷的。雖然擔(dān)保人與發(fā)卡機(jī)構(gòu)簽訂了合同，愿意承擔(dān)持卡人的付款責(zé)任，但這并不意味著擔(dān)保人愿意承擔(dān)惡意透支的全部損失，尤其是信用卡掛失止付后被冒用后的損失，因?yàn)檫@個(gè)數(shù)額是難以確定的。正因?yàn)槿绱?，國?nèi)有學(xué)者提出擔(dān)保人承擔(dān)的是最高額擔(dān)保責(zé)任。也有學(xué)者認(rèn)為應(yīng)該根據(jù)銀行在技術(shù)上是否能預(yù)防和制止惡意透支來分配責(zé)任。（我們估且不去討論發(fā)卡機(jī)構(gòu)的做法是否符合《合同法》的規(guī)定以及在實(shí)踐中是否會(huì)受法院判決的支持，至少這樣規(guī)定會(huì)損害擔(dān)保人的積極性，甚至發(fā)卡機(jī)構(gòu)的社會(huì)形象，這對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展無疑是一個(gè)負(fù)面影響。
因此，銀行發(fā)卡行應(yīng)注意的是應(yīng)該怎樣來設(shè)計(jì)擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任的時(shí)間、數(shù)額及擔(dān)保的范圍才是最經(jīng)濟(jì)的，花費(fèi)的成本較小，收益較大。
（2）向持卡人轉(zhuǎn)移。如在申請(qǐng)信用卡的過程中，要求申請(qǐng)人用存單、有價(jià)證券等以抵押、質(zhì)押等方式向銀行申領(lǐng)信用卡并要求申請(qǐng)人交納一定的保證金。此外，還有常用的方法是通過透支帳戶的管理以及掛失止付方式把風(fēng)險(xiǎn)盡可能向持卡人轉(zhuǎn)移。
4.風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。所謂信用卡風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指發(fā)卡行通過一定的途徑，對(duì)業(yè)已發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)損失尋求部分或全部的補(bǔ)償，以減少或避免信用卡風(fēng)險(xiǎn)損失的一種管理方式。常用的方法是建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，也就是在信用卡業(yè)務(wù)開展過程中，發(fā)止機(jī)構(gòu)主動(dòng)將信用卡風(fēng)險(xiǎn)納入日常的管理工作中，定期從信用卡業(yè)務(wù)所獲的利潤中提取一定比例建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，對(duì)準(zhǔn)備金進(jìn)行專戶管理，以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失或壞帳，結(jié)余部分沖轉(zhuǎn)利潤。
四、幾點(diǎn)建議。
通過上面對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)濟(jì)分析后，我們可以看出，信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)該特別重視風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作，制訂嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度；應(yīng)重視對(duì)業(yè)務(wù)人員及特約商戶的培訓(xùn)工作，尤其要加強(qiáng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理。在信用卡申領(lǐng)過程中，要求客戶交存?zhèn)溆媒?、提供?dān)保。要加強(qiáng)對(duì)透支及掛失止付的管理，制定合理的透支和掛失止付操作規(guī)章，加強(qiáng)與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，盡量向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保。同時(shí)要樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金帳戶。實(shí)在沒把握的，要果斷采用風(fēng)險(xiǎn)的回避策略。總之，有效地降低成本，增加收益是信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的宗旨。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇五
自從1950年世界上第一張信用卡誕生以來,經(jīng)過半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展,信用卡已成為全球重要的支付手段和金融工具.商業(yè)銀行在信用卡領(lǐng)域的.業(yè)務(wù)創(chuàng)新正在悄然改變?nèi)藗兊倪x擇.本文將重點(diǎn)討論信用卡時(shí)代的風(fēng)險(xiǎn)管理及防范問題.
作者：蘭君茜作者單位：上海海事大學(xué),上海,201306刊名：金卡工程英文刊名：cardsworld年，卷(期)：201014(8)分類號(hào)：關(guān)鍵詞：信用卡風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇六
堅(jiān)持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，將信用卡授信、風(fēng)險(xiǎn)管理納入全行統(tǒng)一授信、風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)了信用卡授信審批和風(fēng)險(xiǎn)管控環(huán)節(jié)與全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的統(tǒng)一。
貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理前、中、后臺(tái)適度分離的原則，不斷創(chuàng)新優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
將統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架與專業(yè)的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理理念相結(jié)合，將集中的風(fēng)險(xiǎn)控制要求與分散的客戶需求相結(jié)合，根據(jù)信用卡客戶眾多、風(fēng)險(xiǎn)分散的特點(diǎn)，依托強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控與市場發(fā)展、客戶服務(wù)的完美統(tǒng)一。
依靠自身領(lǐng)先的科技力量和海量的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，致力于為客戶提供更為便捷的金融支持服務(wù)。
通過不斷創(chuàng)新授信管理理念和風(fēng)險(xiǎn)管理手段，實(shí)現(xiàn)了信用卡授信由被動(dòng)授信向主動(dòng)授信、模糊授信向精確授信的躍遷，有效解決了優(yōu)質(zhì)客戶定位、“授信給誰”和差別化風(fēng)險(xiǎn)控制的三大問題。
信用卡授信業(yè)務(wù)通過系統(tǒng)處理，進(jìn)一步強(qiáng)化了系統(tǒng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的硬控制作用。
3.3全方位的安全防范機(jī)制。
建立一套涵蓋信用卡貸前、貸中、貸后的全流程風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)了向信息集成化、決策智能化、管理精細(xì)化方向的轉(zhuǎn)變。
貸前通過對(duì)內(nèi)外部數(shù)據(jù)及信息的挖掘與分析，積極應(yīng)用內(nèi)部評(píng)級(jí)評(píng)分和申請(qǐng)反欺詐模型，提高風(fēng)險(xiǎn)客戶的識(shí)別效率，有效防范偽冒、欺詐辦卡;貸中逐步構(gòu)建了監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)全面采集、監(jiān)控模型實(shí)時(shí)篩選、監(jiān)控大屏動(dòng)態(tài)展現(xiàn)、高風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)自動(dòng)干預(yù)的全球一體化監(jiān)控模式，有效防范交易欺詐，保障客戶用卡安全。
此外，工商銀行借助網(wǎng)站、媒體等渠道，積極向客戶宣傳安全用卡知識(shí)，聯(lián)合公安司法部門打擊銀行卡犯罪，營造安全的用卡環(huán)境。
3.4“以人為本”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。
依托大數(shù)據(jù)時(shí)代背景，充分挖掘應(yīng)用內(nèi)外部數(shù)據(jù)和信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)持卡人用卡行為的動(dòng)態(tài)跟蹤，及時(shí)對(duì)額度進(jìn)行調(diào)整，有效滿足持卡人用卡需求，并開發(fā)了個(gè)性化分期還款等功能，提升個(gè)性化服務(wù)水平，充分踐行“以人為本”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。
4加快信用卡業(yè)務(wù)信息化建設(shè)的基本思路。
信用卡作為新興的支付工具和信用手段，是銀行業(yè)務(wù)與現(xiàn)代科技相結(jié)合的產(chǎn)物，并且以其具有支付結(jié)算、消費(fèi)信貸和使用方便可靠等特點(diǎn)，廣受消費(fèi)者歡迎，信用卡的市場規(guī)模也在迅速擴(kuò)大。
與此同時(shí)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率也越來越高，造成的損失也越來越大，信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理在中國當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展中正在日益得到關(guān)注。
因此如何采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施降低銀行信用卡運(yùn)營成本，增加銀行收益成為國內(nèi)外商業(yè)銀行信用卡經(jīng)營管理者面臨的重要課題。
所以，防范和降低信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從以下三個(gè)方面入手。
4.1科學(xué)規(guī)劃，建立統(tǒng)一、規(guī)范的信用卡信息化體系。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇七
在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的背景下，傳統(tǒng)企業(yè)營銷的環(huán)境、界面、決策方式等均受到了網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的沖擊，與此同時(shí)，企業(yè)市場競爭力得到了有效提升，交易成本與庫存得到大幅度下降，在縮短產(chǎn)品市場周期的同時(shí)，獲得了良好的市場機(jī)會(huì)。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來與發(fā)展極大程度上促進(jìn)了企業(yè)市場營銷環(huán)境的轉(zhuǎn)變[1]。
（一）擴(kuò)大了市場范圍。
在網(wǎng)絡(luò)時(shí)代，企業(yè)市場從時(shí)間與空間兩個(gè)維度上得到了擴(kuò)大。在時(shí)間方面，電子商務(wù)為虛擬的市場，具有開放的網(wǎng)絡(luò)空間，商家可全天24小時(shí)處于營業(yè)狀態(tài)，打破了實(shí)體店具有的營業(yè)時(shí)間限制，有效延長了營業(yè)時(shí)間的成本；在空間方面，傳統(tǒng)市場僅僅只在地區(qū)或國家等有限的地理空間上，而互聯(lián)網(wǎng)具有開放性的特點(diǎn)，任何人均可以通過訪問網(wǎng)站瀏覽網(wǎng)點(diǎn)的信息，方便、快速地選擇需要的產(chǎn)品。商家企業(yè)通過利用互聯(lián)網(wǎng)這個(gè)平臺(tái)，可向世界范圍內(nèi)的消費(fèi)者推薦自己的產(chǎn)品，使得市場跨越了國界，超越了時(shí)空限制。
（二）促進(jìn)交易手段的多樣化。
在推出set后，各大銀行、信用卡機(jī)構(gòu)以及軟件廠家等均加大了新型網(wǎng)購支付方式的開發(fā)力度，利用智能卡、信用卡及電子現(xiàn)金等均可實(shí)現(xiàn)網(wǎng)購款項(xiàng)的支付。通過引入ca，新型支付方法不但滿足電子化需求，而且還具備非常高的安全性與可靠性，在提供支付信用度的同時(shí)，極大程度上促進(jìn)了政府對(duì)市場經(jīng)濟(jì)調(diào)控力度的提高。
二、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代市場營銷策略轉(zhuǎn)變的對(duì)策。
市場營銷環(huán)境在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境時(shí)代的背景下，發(fā)生了極大的改變。在此種形勢下，企業(yè)的市場銷售人員應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)變營銷理念與策略，通過利用先進(jìn)的現(xiàn)代技術(shù)，促進(jìn)營銷活動(dòng)的多樣化開展。
（一）采用多種營銷方法。
在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的.影響下，企業(yè)應(yīng)采用多種市場營銷方法，從而充分滿足消費(fèi)者多樣化需求。（1）加強(qiáng)市場各種需求信息的收集。在市場經(jīng)營中，消費(fèi)者為主體，起著至關(guān)重要的作用，企業(yè)只有廣泛收集消費(fèi)者各類需求信息，才能使得自己的產(chǎn)品及服務(wù)符合市場及消費(fèi)者的需求，進(jìn)而在拓展市場的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)最大化經(jīng)濟(jì)效益的獲得。在收集需求信息的過程中，企業(yè)應(yīng)注意以下方面：其一，將消費(fèi)者當(dāng)成合作的伙伴，積極邀請(qǐng)他們加入到企業(yè)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)及策劃工作中來，并主動(dòng)與其進(jìn)行溝通交流，確保設(shè)計(jì)出更加符合消費(fèi)者需求的產(chǎn)品與服務(wù)；其二，加大快速制造系統(tǒng)的應(yīng)用力度，有機(jī)融合企業(yè)生產(chǎn)與市場需求，確保二者趨于一致[2]。（2）對(duì)產(chǎn)品的定價(jià)進(jìn)行測試，從而促進(jìn)市場接受度的提高。企業(yè)市場營銷的效果與產(chǎn)品的價(jià)位有著直接的聯(lián)系，為使企業(yè)生產(chǎn)出對(duì)路適銷的產(chǎn)品，獲得最大的營銷效果，做好產(chǎn)品價(jià)格的測試工作具有重要的意義。企業(yè)與消費(fèi)者可借助方便、快捷的網(wǎng)絡(luò)對(duì)產(chǎn)品的定價(jià)進(jìn)行商討，在定價(jià)時(shí)，將生產(chǎn)成本考慮在內(nèi)，同時(shí)對(duì)消費(fèi)者實(shí)際的購買能力與承受能力進(jìn)行深入分析。因此，企業(yè)應(yīng)全面綜合多種因素，權(quán)衡出各方均可接受的一個(gè)價(jià)格作為產(chǎn)品的售價(jià)，在提高產(chǎn)品銷量、減少庫存的同時(shí)，促進(jìn)企業(yè)投資成本的降低，實(shí)現(xiàn)最大化利益的獲得。從整體角度考慮，對(duì)產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行測試，進(jìn)而確定合適的售價(jià)，不但給消費(fèi)者以實(shí)惠，而且給企業(yè)的發(fā)展帶來了更大的利潤空間。
（二）進(jìn)一步擴(kuò)大市場營銷的途徑。
網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來為市場營銷提供了多樣化的營銷途徑，消費(fèi)者可以更容易搜索到企業(yè)的產(chǎn)品，這極大程度上促進(jìn)了營銷效果的提高。因此，為促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，營銷人員應(yīng)借助新型的營銷途徑加大產(chǎn)品的宣傳力度。（1）搜索引擎營銷模式。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，消費(fèi)者習(xí)慣在互聯(lián)網(wǎng)上搜索需要的產(chǎn)品或服務(wù)，然而消費(fèi)者僅輸入關(guān)鍵詞便可搜索到海量的信息，此時(shí)，為將自身真正需要的信息在短時(shí)間內(nèi)找到，便需要使用到搜索引擎。搜索引擎可借助對(duì)內(nèi)容關(guān)鍵字或標(biāo)題的檢索，向消費(fèi)者提供分類好的信息，而搜索引擎營銷便是利用人們從前至后的瀏覽習(xí)慣，按企業(yè)出價(jià)的高低將關(guān)鍵字的搜索信息放在前面。當(dāng)消費(fèi)者通過關(guān)鍵字對(duì)所需產(chǎn)品進(jìn)行搜索時(shí)，極有可能先點(diǎn)擊排在較前的信息，進(jìn)而達(dá)到宣傳和推廣的作用。與此同時(shí)，搜索引擎公司按信息點(diǎn)擊量向企業(yè)收取相應(yīng)的費(fèi)用。由于通過關(guān)鍵詞搜索使消費(fèi)者找到了真正所需的產(chǎn)品信息，因而此種經(jīng)營模式大大提高了企業(yè)營銷的精準(zhǔn)度。（2）微博營銷模式。此種營銷模式指的是企業(yè)或非營利性質(zhì)的單位借助微博這一新型的媒體手段，對(duì)受眾形成影響的一種營銷手段。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)的市場營銷人員可通過微博進(jìn)行產(chǎn)品信息的傳播、分享、互動(dòng)等，進(jìn)而達(dá)到品牌宣傳、公關(guān)處理、市場調(diào)研，以及客戶管理等多重目的。在微博中，一些飄渺的事物被賦予了生命特征及社會(huì)屬性，人們憑借微博這一工具可實(shí)現(xiàn)多種聯(lián)系的建立，從而展開相互吸引、分享、組合等。因此，市場營銷人員可在微博上積極發(fā)布自己的產(chǎn)品，使其得到迅速、大范圍的傳播，產(chǎn)生良好的推廣及宣傳作用。
三、結(jié)語。
綜上所述，隨著網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的到來，企業(yè)傳統(tǒng)的營銷環(huán)境得到了全面的改變，進(jìn)而促使企業(yè)市場營銷策略的轉(zhuǎn)變。在此種形勢下，企業(yè)市場營銷管理人員必須對(duì)營銷新特點(diǎn)進(jìn)行全面了解，并依據(jù)企業(yè)的實(shí)際發(fā)展需求，積極利用搜索引擎、微博等新型營銷途徑，在提高企業(yè)市場營銷效果的同時(shí)，促使市場經(jīng)濟(jì)健康、有序、快速發(fā)展。
作者:馬嘯波單位:恩施職業(yè)技術(shù)學(xué)院。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇八
摘要：在國家相關(guān)文件中明確指出，我國的市場經(jīng)濟(jì)改革已經(jīng)進(jìn)入到一個(gè)新發(fā)展階段，一些相關(guān)文件對(duì)這方面做出了明確的規(guī)定，為國有企業(yè)發(fā)展指明了發(fā)展方向，但是在企業(yè)發(fā)展的同時(shí)也將面臨這更大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)越來越多問題。跟我國民營企業(yè)相比，國有企業(yè)在經(jīng)營過程中抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力顯著缺乏。本文筆者結(jié)合多年的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國現(xiàn)有的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，本著防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和全面提高國有企業(yè)經(jīng)營效益的目的，對(duì)我國國有企業(yè)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制開展了全面探討，希望能夠?qū)ο嚓P(guān)工作人員提供有相對(duì)價(jià)值的參考材料。
關(guān)鍵詞：國有企業(yè);財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);預(yù)警機(jī)制。
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是在企業(yè)經(jīng)營過程中，由于受到各種不確定因素的限制，使企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營情況發(fā)生偏離，導(dǎo)致企業(yè)既定的經(jīng)營目標(biāo)無法按照計(jì)劃實(shí)現(xiàn)。在國有企業(yè)內(nèi)部，良好的財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制是指企業(yè)在經(jīng)營過程中，充分利用企業(yè)各方面的數(shù)據(jù)，通過合理分析的方式，對(duì)企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營狀況進(jìn)行科學(xué)合理的監(jiān)控，采取必要的措施來對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效化解，通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制有效降低企業(yè)經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)，減少企業(yè)經(jīng)營損失。
一、國有企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的主要原因。
1。國有企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制相對(duì)薄弱。在國有企業(yè)經(jīng)營內(nèi)部經(jīng)營模式中，最初是由原本的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)演變而來的，國有企業(yè)內(nèi)部工作人員普遍存在思想意識(shí)薄弱的問題，在國有企業(yè)中，相關(guān)的財(cái)務(wù)管理工作人員對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)嚴(yán)重缺失，普遍存在著認(rèn)識(shí)不足的問題。財(cái)務(wù)人員在工作中只是將重點(diǎn)放在做好賬和管好錢兩個(gè)方面，沒有將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇拓展到市場，在企業(yè)的各項(xiàng)債務(wù)、資金和投資等方面，處處存在隱患和風(fēng)險(xiǎn)，使固有企業(yè)自身的生存能力受到嚴(yán)重影響。
2。國有企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)還存在一些欠缺。在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，公司的治理結(jié)構(gòu)對(duì)公司發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，在國有企業(yè)中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)審批程序過多，管理難度大的特點(diǎn)，使企業(yè)內(nèi)部的管理成本不斷增加，內(nèi)部各個(gè)單位在經(jīng)營過程中不斷對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)驚醒有效的梳理。比如，在國有企業(yè)內(nèi)部的事監(jiān)會(huì)根本發(fā)揮不出應(yīng)有的作用，使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性加大。在企業(yè)內(nèi)部同樣缺乏科學(xué)完善的內(nèi)部控制，財(cái)務(wù)管理中，存在這各種各樣的缺點(diǎn)，對(duì)審計(jì)的嚴(yán)重不重視，這些原因都會(huì)導(dǎo)致企業(yè)自身管理能力的缺失，嚴(yán)重影響企業(yè)發(fā)展。
3。國有企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制可行性方面存在問題。在我國國有企業(yè)內(nèi)部，還沒有形成科學(xué)完備的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防方面都是在形式層面上的操作，或者是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警投入的成本過高，這種成本風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制根本不符合國有企業(yè)內(nèi)部的實(shí)際情況，在可行性方面比較差，企業(yè)在對(duì)面風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候沒有科學(xué)合理的措施。在市場競爭中，國有企業(yè)不惜要充分了解國內(nèi)外的現(xiàn)金管理模式，國內(nèi)大型企業(yè)都要建立起科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，這是國有企業(yè)走向國際市場的前提條件，在這個(gè)過程中，國有企業(yè)會(huì)面臨這更多的挑戰(zhàn)，根據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國國有企業(yè)在海外無法收回的款額多達(dá)千億美元，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制十分緊迫。
二、國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的基本原則。
1。遵循簡單易行的原則。在國有企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的過程中，要充分考慮企業(yè)財(cái)務(wù)人員的工作能力，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一般都是出現(xiàn)在日常的企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中，在建立預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，必須要將其有效地融入到日常工作中，使建立的機(jī)制更加便于操作和執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制必須要結(jié)合國有企業(yè)自身的實(shí)際經(jīng)營特點(diǎn)，在難度方面要相對(duì)降低，使那些具備一般財(cái)務(wù)知識(shí)的工作人員，按照相關(guān)規(guī)范就可以進(jìn)行實(shí)施。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，國有企業(yè)必須要充分考慮實(shí)際情況，將企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)有的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)充分利用起來，通過對(duì)日常監(jiān)督手段的強(qiáng)化來有效避免財(cái)務(wù)人員的工作負(fù)擔(dān)，提升企業(yè)實(shí)際經(jīng)營效果。
2。要科學(xué)考慮成本效益。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制方面，由于其本身特點(diǎn)，預(yù)警機(jī)制在考核方面不方便執(zhí)行，所以國有企業(yè)管理人員在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方面，很容易出現(xiàn)只增加成本而不產(chǎn)生效益的顧慮，這種成本方面的問題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警在實(shí)施過程中存在著較大的難度。故此，在對(duì)國有企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制進(jìn)行改革的過程中，要充分考慮企業(yè)內(nèi)部實(shí)際情況，通過財(cái)務(wù)措施的方法來進(jìn)行考量，有效地減少成本，全面夯實(shí)企業(yè)內(nèi)部的基層基礎(chǔ)工作，通過多方面改革有效降低風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面的成本費(fèi)用，達(dá)到提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的目的。
3。重點(diǎn)全面和激勵(lì)的原則。在建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，要保證企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不受別的方面影響，在預(yù)警模塊的設(shè)置上要保持獨(dú)立性，使其科學(xué)合理地與企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況有效結(jié)合。比如，在一些國有的商貿(mào)企業(yè)中，需要將內(nèi)部預(yù)警機(jī)制的資金、存貨等方面監(jiān)控工作結(jié)合，在房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部，更多的是需要考慮融資和投資，在預(yù)警機(jī)制中，要充分考慮各個(gè)方面，在企業(yè)內(nèi)部的存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作模塊全部建立起預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警要與企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)考核有效結(jié)合在一起，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警進(jìn)行相應(yīng)的激勵(lì)措施，以保證預(yù)警機(jī)制的科學(xué)實(shí)施，以此來促進(jìn)預(yù)警機(jī)制的全面提升，有效規(guī)避企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
三、國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的具體措施。
1。進(jìn)一步明確部門管理工作。在國有企業(yè)內(nèi)部，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制需要相關(guān)管理部門來進(jìn)行落實(shí)，歸口落實(shí)部門一般是企業(yè)內(nèi)部的審計(jì)部門，在工作具體開展的過程中，工作人員可以從企業(yè)日常經(jīng)營過程中找出相應(yīng)的辦法，來完成企業(yè)日常的核算和內(nèi)部管理，通過核算或者統(tǒng)計(jì)的方式，來完相關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，在完成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的過程中不需要再設(shè)計(jì)專門的部門。這樣做可以科學(xué)有效地節(jié)約企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營成本呢，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范的過程中，相關(guān)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的第一責(zé)任人。比如，某國有企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，將企業(yè)的總會(huì)計(jì)師當(dāng)作第一責(zé)任人，這樣可以達(dá)到更加方面推動(dòng)企業(yè)預(yù)警機(jī)制的實(shí)施。
2。完善跟蹤監(jiān)控預(yù)警工作體系。在國有企業(yè)內(nèi)部，相關(guān)財(cái)務(wù)人員要根據(jù)工作的實(shí)際情況，來對(duì)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)有效的梳理，在工作過程中還要充分結(jié)合企業(yè)內(nèi)部的預(yù)算和執(zhí)行情況，通過年度工作考核等有效方式，來完成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析預(yù)測，工作人員要充分關(guān)注企業(yè)內(nèi)部的敏感目標(biāo)，通過科學(xué)合理的跟蹤體系，設(shè)置跟蹤表來作為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的有效依據(jù)。比如，在企業(yè)經(jīng)營過程中的費(fèi)用，可以按照科學(xué)合理的方式進(jìn)行按月跟蹤，也可以通過周期跟蹤的方式來完成企業(yè)內(nèi)部的成本預(yù)測，在過程中設(shè)置不同的預(yù)警級(jí)別。
3?？茖W(xué)合理制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警步驟和方法。要對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)工作進(jìn)行科學(xué)合理的總結(jié)，將前期工作進(jìn)行有效統(tǒng)一，通過科學(xué)的管理辦法對(duì)企業(yè)內(nèi)部的管理部門和人員進(jìn)行管理，按照科學(xué)的原則和預(yù)警方式，對(duì)整改和獎(jiǎng)懲方面做出明確的規(guī)定，再通過制定相應(yīng)的流程化準(zhǔn)則，來有效推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的貫徹落實(shí)。
四、結(jié)語。
在市場經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，國有企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨著種種風(fēng)險(xiǎn)，特別是在國際化競爭的過程中，國有企業(yè)與國外先進(jìn)企業(yè)在競爭過程中，必須要增強(qiáng)自身在管理和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)方面的能力，才能在激烈的國際市場競爭中站穩(wěn)腳跟，實(shí)現(xiàn)盈利的最終目的。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)過程中，必須要按照簡單易行和考慮成本等方面的原則，科學(xué)合理的采用內(nèi)部獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇九
支行（營業(yè)部）非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告根據(jù)青島銀監(jiān)局《青島銀監(jiān)局關(guān)于印發(fā)防范非法集資及風(fēng)險(xiǎn)傳染工作指導(dǎo)意見的通知》文件要求，即墨支行營業(yè)部結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真開展了排查工作，現(xiàn)將排查情況報(bào)告如下：
一、排查總體情況。
支行立即成立了由支行行長任組長、分管會(huì)計(jì)副行長任副組長、全體會(huì)計(jì)人員配合的自查工作小組。對(duì)支行員工行為、網(wǎng)點(diǎn)環(huán)境管控等幾個(gè)方面進(jìn)行了檢查，排查廳堂員工17人，賬戶45戶，交易625筆。
二、配合排查開展的宣傳教育活動(dòng)。
為提高防范非法集資及風(fēng)險(xiǎn)傳染工作效果，支行召開了動(dòng)員會(huì)，由支行行長講解了目前形勢下非法集資的危害性并趨向多發(fā)性特點(diǎn)，許多居民深受其害，迫切需要加強(qiáng)宣傳，提高周邊居民識(shí)假、防假能力，保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全。支行采取每天晨會(huì)學(xué)習(xí)、討論學(xué)習(xí)非法集資及風(fēng)險(xiǎn)傳染工作相關(guān)文件，利用開展社區(qū)營銷工作時(shí)向居民宣傳防范非法集資知識(shí)，同時(shí)，在網(wǎng)點(diǎn)做到“五不準(zhǔn)，三公示”，與支行所有員工簽訂承諾書要求員工嚴(yán)格執(zhí)行。
三、排查形式、方法及結(jié)果。
（一）開展員工異常行為排查。
支行根據(jù)本單位實(shí)際，通過與員工單獨(dú)座談、家訪、朋友采訪、查詢賬戶、簽訂協(xié)議書和承諾書等方式，以確保排查工作取得實(shí)實(shí)在在的成效。
一是建立員工“五嚴(yán)禁”工作制度，并“五嚴(yán)禁”，即：嚴(yán)禁歸集他人資金進(jìn)行理財(cái)投資；嚴(yán)禁參與民間借貸、參與設(shè)立民間融資機(jī)構(gòu)或違規(guī)經(jīng)營辦企業(yè)等活動(dòng)；嚴(yán)禁充當(dāng)資金掮客；嚴(yán)禁借銀行的名義或利用銀行員工身份私自代客投資理財(cái)；嚴(yán)禁利用所控制賬戶為他人過渡資金。
二是逐層、逐級(jí)、逐崗簽訂防范非法集資責(zé)任承諾書，以書面形式明確每一個(gè)員工的責(zé)任，包括防范非法集資工作內(nèi)容、工作要求、考核標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任追究。承諾書中應(yīng)明確：本人承諾，若違反上述責(zé)任，自愿主動(dòng)接受撤職處分或解除勞動(dòng)合同。
三是根據(jù)員工授權(quán)，對(duì)員工控制的賬戶進(jìn)行異常行為監(jiān)控。通過內(nèi)部預(yù)警信息系統(tǒng)，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行初步審查后開展核查，重點(diǎn)核查大額交易、異常交易、重要崗位、重要人員。
四是要加強(qiáng)員工日常行為排查，排查范圍達(dá)到100%。
3、社會(huì)交際方面重點(diǎn)關(guān)注，是否借債、是否有信用卡大。
額透支，是否與客戶存在非正常利益關(guān)系；
4、日常行為表現(xiàn)重點(diǎn)關(guān)注是否未按時(shí)輪崗；是否經(jīng)常出現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)；是否越權(quán)處理業(yè)務(wù)；是否前期受到紀(jì)律處分又在類似崗位；是否使用他人印章系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)；是否有意測試他人密碼。
建立員工行為內(nèi)部和社會(huì)舉報(bào)制度，通過問卷調(diào)查、電話回訪等方式向銀行客戶了解員工是否參與民間借貸。向社會(huì)公開舉報(bào)電話，在網(wǎng)站設(shè)立投訴專區(qū)，借助社會(huì)力量加強(qiáng)對(duì)員工行為的外部監(jiān)督。
支行營業(yè)部能夠聯(lián)系實(shí)際，找準(zhǔn)自己的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將員工行為排查工作納入日常工作中，密切關(guān)注員工八小時(shí)內(nèi)外的行為和動(dòng)態(tài)，關(guān)注傾向性、苗頭性問題或重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、重大案件線索等。截至目前，員工都能夠牢記崗位職責(zé)與任務(wù)，樹立企業(yè)形象，嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)章制度，樹立正確的世界觀，人生觀，價(jià)值觀，各種表現(xiàn)均正常，尚未發(fā)現(xiàn)所屬員工存在不良思想傾向和問題苗頭。
（二）開展網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)行為排查。
開展任何形式的銷售活動(dòng)；不準(zhǔn)在營業(yè)場所內(nèi)違規(guī)擺放任何非本行銷售產(chǎn)品的宣傳材料。“三公示”，即：要以滾動(dòng)屏幕顯示、在營業(yè)場所醒目位置張貼“風(fēng)險(xiǎn)提示書”等方式，對(duì)客戶購買金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)、私售產(chǎn)品的主要表現(xiàn)形式及危害等內(nèi)容進(jìn)行公示；要在本行自主研發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品銷售文本中對(duì)“全國銀行業(yè)理財(cái)信息登記系統(tǒng)”產(chǎn)品代碼進(jìn)行公示；要在營業(yè)場所顯著位置或通過屏幕顯示等方式對(duì)本行代銷的金融產(chǎn)品清單，以及產(chǎn)品發(fā)行方、預(yù)期收益、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)等重要信息進(jìn)行公示。
嚴(yán)格落實(shí)代銷管理相關(guān)規(guī)定，禁止超授權(quán)代銷。設(shè)立理財(cái)投資銷售專區(qū)，并對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品和代銷產(chǎn)品銷售情況進(jìn)行全程錄音錄像，錄音錄像資料需完整客觀、清晰可辨地記錄業(yè)務(wù)或產(chǎn)品介紹、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵信息提示、客戶確認(rèn)和反饋等重點(diǎn)環(huán)節(jié)。
非法集資違法犯罪的良好輿論氛圍，引導(dǎo)廣大群眾增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高自我保護(hù)能力，從源頭上遏制非法集資，保障群眾合法權(quán)益。同時(shí)，通過此次檢查活動(dòng)，增強(qiáng)了支行廳堂全體員工的合規(guī)意識(shí)和責(zé)任感。防范非法集資工作是一項(xiàng)長期、復(fù)雜而艱巨的工作，支行將打擊非法集資犯罪作為一項(xiàng)常態(tài)工作深入持久的開展下去，不斷凈化經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展環(huán)境，為打擊和處置非法集資工作作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十
摘要：隨著我國金融制度的發(fā)展，生活中出現(xiàn)了許多新型的金融支付工具。
如金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的各種信用卡，在我們的日常生活中已被普遍使用，當(dāng)享受著信用卡帶來的便利的時(shí)候，信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題也逐步暴露出來。
本文認(rèn)真分析現(xiàn)存的問題和制約因素，并提出解決對(duì)策，有力地促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，使其成為商業(yè)銀行重要的利潤來源。
關(guān)鍵詞：金融改革商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制信息技術(shù)。
1個(gè)人信用卡發(fā)展概述。
信用卡進(jìn)入中國基本上是與中國的改革開放同時(shí)進(jìn)行的，但其后信用卡在中國的發(fā)展就一直落后于中國改革開放的步伐。
從1995年到五年的時(shí)間里，中國真正意義上的信用卡市場開始產(chǎn)生，并步入市場的初步啟動(dòng)階段。
20中國加入wto后，面對(duì)中國信用卡市場開放趨勢的加速和外資金融機(jī)構(gòu)的潛在競爭，國內(nèi)主要商業(yè)銀行紛紛加大了在信用卡業(yè)務(wù)上的投入，中國信用卡市場開始進(jìn)入實(shí)質(zhì)性啟動(dòng)階段。
以來，我國信用卡市場的競爭開始加劇，除了國內(nèi)發(fā)卡行的增加外，中國信用卡市場也開始面對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的間接競爭。
外資銀行在耐心等待中國信用卡市場全面開放的同時(shí)，也未雨綢繆地積極與中資銀行開展信用卡業(yè)務(wù)合作。
目前已有“美國系”、“歐洲系”、“澳洲系”以及“大中華系”的眾多銀行頻繁地和中國的股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行商討信用卡業(yè)務(wù)合作。
一些已經(jīng)獲得個(gè)人外幣金融服務(wù)執(zhí)照的外資金融機(jī)構(gòu)正在收購中國國內(nèi)銀行的少數(shù)股權(quán)，希望以合作方式把其在信用卡審批、結(jié)算、積分計(jì)劃等方面的經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)讓到中資銀行，共同發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，中國信用卡市場的競爭主體更加多元化起來。
2信用卡使用中存在的問題。
根據(jù)權(quán)威調(diào)查，從全國信用卡發(fā)卡規(guī)模來看，近年來由于市場競爭的加劇，國內(nèi)發(fā)卡銀行在信用卡市場紛紛“跑馬圈地”，搶占市場，無形之中忽視了業(yè)務(wù)推進(jìn)過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。
前期盲目追求發(fā)卡量，肯定會(huì)導(dǎo)致一些惡果，如：金融風(fēng)險(xiǎn)開始顯現(xiàn);發(fā)卡市場惡性價(jià)格競爭，持卡人循環(huán)信用利用率過低;相關(guān)法律體系的完備性不足，信用卡產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)形勢日趨嚴(yán)峻;信用卡營銷模式存在諸多隱患。
真正的信用卡風(fēng)險(xiǎn)反而是隱藏于合法、合規(guī)行為之中，是一種對(duì)信用卡的濫發(fā)以及民眾承受風(fēng)險(xiǎn)能力的高估，從而引發(fā)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
亞洲金融危機(jī)后的韓國為了刺激消費(fèi)，政府主導(dǎo)強(qiáng)推信用卡消費(fèi)。
短短的幾年時(shí)間里韓國個(gè)人債務(wù)占gdp的比重急劇上升為73%，在世界范圍內(nèi)僅次于美國。
這樣激進(jìn)的操作方式，爆發(fā)大量的信用卡壞賬乃至最后形成全面的負(fù)債危機(jī)并不意外。
這樣的危機(jī)并非由盜刷、欺詐等犯罪行為導(dǎo)致，更多的還是政府、銀行、企業(yè)、個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的判斷出了問題，并不存在犯罪的故意。
信用卡發(fā)卡數(shù)已達(dá)1.8億的中國信用卡市場的壞賬率開始顯著上升，截至6月，中國信用卡信貸總額6931.73億元。
隨著大量的卡發(fā)給“80后”的“高消費(fèi)、低收入”人群，中國的信用卡不良率開始惡化，據(jù)估計(jì)信用卡不良率上升至3%的水平。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十一
隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，私人銀行業(yè)務(wù)逐漸發(fā)展起來，本文詳細(xì)闡述了私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的特征，并針對(duì)私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀進(jìn)行分析。在此基礎(chǔ)上，筆者通過結(jié)合自身多年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，分析、探索了提高私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率的相關(guān)對(duì)策，希望對(duì)私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制起到積極地促進(jìn)作用。
一、前言。
銀行會(huì)計(jì)作為會(huì)計(jì)體系中一個(gè)重要分支，主要是以貨幣銀行學(xué)作為理論依據(jù)，對(duì)私人銀行的各項(xiàng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、核算、考核及分析，具有十分重要的作用和意義。目前，隨著我國金融事件頻繁發(fā)生，私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作中陸續(xù)出現(xiàn)了一系列問題和管理漏洞，制約了私人銀行的發(fā)展和進(jìn)步，給私人銀行帶來了巨大的影響。在這一嚴(yán)峻形勢下，深入對(duì)私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀及對(duì)策進(jìn)行分析勢在必行，已然成為擺在財(cái)會(huì)工作人員和相關(guān)管理人員面前一項(xiàng)亟待解決的新課題。
二、私人銀行會(huì)計(jì)的特征。
私人銀行主要是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對(duì)象，具有范圍廣、業(yè)務(wù)眾多、綜合性強(qiáng)的特征。私人銀行是新興行業(yè)，私人銀行會(huì)計(jì)相對(duì)于傳統(tǒng)銀行會(huì)計(jì)其特性主要包括以下幾點(diǎn)內(nèi)容：
(一)私人銀行會(huì)計(jì)與各項(xiàng)業(yè)務(wù)都是緊密聯(lián)系在一起的。
私人銀行需為私人銀行客戶的家庭和個(gè)人管理財(cái)富，為其商業(yè)活動(dòng)提供金融和發(fā)展支持，可提供資金結(jié)算、投資理財(cái)、保險(xiǎn)、貴金屬、訂制化服務(wù)方案、綜合理財(cái)計(jì)劃等，這一系列程序的業(yè)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)核算過程由私人銀行會(huì)計(jì)完成。因此，私人銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)由會(huì)計(jì)體現(xiàn)出來，稱為“銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)”。
(二)私人銀行會(huì)計(jì)具有較強(qiáng)的政策性。
私人銀行的經(jīng)營活動(dòng)具有社會(huì)性特征，包括國民經(jīng)濟(jì)部門和個(gè)人。銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照國家金融政策、法律法規(guī)進(jìn)行，受到國家相關(guān)政策和法律的約束，特別是反洗錢相關(guān)業(yè)務(wù)，任何違反法律法規(guī)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)都會(huì)給私人銀行的經(jīng)營帶來巨大的'風(fēng)險(xiǎn)。
(三)私人銀行會(huì)計(jì)核算流程與其他業(yè)務(wù)存在差距。
私人銀行與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)流程存在一定的差異性，主要表現(xiàn)為服務(wù)對(duì)象、服務(wù)方式的不同，以及私行規(guī)章制度的細(xì)化，每一個(gè)服務(wù)環(huán)節(jié)都不可忽視，否則造成客戶無法正常周轉(zhuǎn)資金，最終給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。
三、私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀。
(一)缺乏總體規(guī)劃。
私人銀行的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)一直處于被動(dòng)局面，其中案件觸發(fā)型制度較多，雖然這一制度在案發(fā)時(shí)具有針對(duì)性，能夠抑制許多類似案件事故的發(fā)生，但是實(shí)際上，私人銀行的點(diǎn)多面廣，各種形式的案件層出不窮，會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度無疑不能滿足私人銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，存在控制滯后問題。
(二)內(nèi)部控制制度不合理。
私人銀行的風(fēng)險(xiǎn)范防意識(shí)雖然在不斷的強(qiáng)化當(dāng)中，但是部分銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施卻與其初衷有所背離。傳統(tǒng)銀行會(huì)計(jì)控制設(shè)計(jì)階段陷入了一個(gè)誤區(qū)，即“控制得越多越好”，但往往與現(xiàn)在私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展不相適應(yīng)。過多過嚴(yán)的傳統(tǒng)會(huì)計(jì)制度往往使私人銀行業(yè)務(wù)無法正常開展，而基層工作人員在面對(duì)多重管理時(shí)，容易出現(xiàn)兩難的局面，因而形成較大的心理壓力，近而產(chǎn)生抵觸情緒，如此一來更容易造成案件事故的發(fā)生，另外，過于繁瑣的制度也不利于提高工作效率，只有符合實(shí)際工作內(nèi)部控制制度才有利于私人銀行的健康發(fā)展。
(三)控制方式過于單一。
銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制可分為事前控制、過程控制與事后控制，這是根據(jù)其控制的方式與時(shí)點(diǎn)的不同進(jìn)行劃分的?，F(xiàn)階段，私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制主要方式為會(huì)計(jì)主管人員在現(xiàn)場進(jìn)行檢查、指導(dǎo)與授權(quán)，并且在差錯(cuò)發(fā)生之后進(jìn)行稽核、檢查與規(guī)范，這種控制方式屬于過程控制與事后控制，缺乏事前控制。如果只是單一的用這兩種方式對(duì)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，則控制效率極容易受到管理者業(yè)務(wù)水平、專業(yè)素養(yǎng)的限制。并且現(xiàn)場控制容易導(dǎo)致管理者與員工處于對(duì)立的尷尬局面，而事后控制時(shí)案件已經(jīng)發(fā)生，由此可見私人銀行現(xiàn)階段的控制效率較低。
四、提高私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率的相關(guān)對(duì)策。
(一)營造良好的內(nèi)部控制環(huán)境。
私人銀行要強(qiáng)化其會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率，首先需要將控制環(huán)境進(jìn)行改造，增強(qiáng)內(nèi)部控制的動(dòng)力。第一，應(yīng)重視銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控文化建設(shè)。在進(jìn)行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持以人為本的原則，加強(qiáng)管理者與基層員工之間思想情感的溝通與交流，讓銀行員工自愿配合會(huì)計(jì)內(nèi)部控制行為，從而促使銀行員工進(jìn)行自我管理、自我控制，一同致力于銀行內(nèi)控目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);第二，要建立健全的會(huì)計(jì)崗位體系，使之能高效、科學(xué)、合理的運(yùn)轉(zhuǎn)。各層會(huì)計(jì)管理部門都應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，結(jié)合銀行員工及銀行設(shè)施等實(shí)際情況，對(duì)會(huì)計(jì)崗位進(jìn)行合理分工，細(xì)化崗位職責(zé)，保證內(nèi)部控制的有力進(jìn)行;第三，要全面提高會(huì)計(jì)人員的整體素質(zhì)。建立一支高素質(zhì)、專業(yè)化、敬職愛崗的私人銀行隊(duì)伍，通過制定和完善私人銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)、培訓(xùn)、檢查和監(jiān)督流程，營造全員、全過程、全方位的私人銀行風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。
(二)強(qiáng)化內(nèi)部控制管理制度。
私人銀行應(yīng)在關(guān)注宏觀金融政策的同時(shí)，致力于自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提升，強(qiáng)化內(nèi)部控制管理制度。一方面應(yīng)改革現(xiàn)有的內(nèi)部稽查制度，重新整合各項(xiàng)管理部門的職能，督促其發(fā)揮自身的保障作用，制定完善的內(nèi)部控制制度，發(fā)揮全體員工的控制作用;另一方面應(yīng)建立健全檢查責(zé)任制度，強(qiáng)化各崗位間的相互監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度的落實(shí)，并將各項(xiàng)職責(zé)落實(shí)到個(gè)人或部門，實(shí)現(xiàn)銀行利潤的最大化，保障銀行資產(chǎn)的安全性。與此同時(shí)，還應(yīng)遵循交叉檢查的原則，促使銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)、活動(dòng)都處于檢查范圍內(nèi)。
(三)堅(jiān)持以人為本的管理模式。
近年來，由于私人銀行進(jìn)行了人事制度改革，導(dǎo)致各干部人員缺乏對(duì)各類制度的重視，工作較為隨意，沒有正確的制度意識(shí)，針對(duì)這一現(xiàn)象，私人銀行應(yīng)堅(jiān)持以人為本的管理理念和經(jīng)營思想，積極開展員工培訓(xùn)活動(dòng)，強(qiáng)化員工思想政治、職業(yè)道德等教育工作，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和防范意識(shí)，從根本上提升員工的自覺意識(shí)，讓全體員工的在風(fēng)險(xiǎn)控制上發(fā)揮作用。
四、結(jié)束語。
綜上所述，私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)十分重要且復(fù)雜的工作，直接關(guān)系到私人銀行的發(fā)展方向，迫切需要私人銀行會(huì)計(jì)人員加強(qiáng)對(duì)其的重視，在完善銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的同時(shí)，強(qiáng)化對(duì)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制，嚴(yán)格按照相關(guān)制度和標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建銀行組織體系，并付諸實(shí)踐，從細(xì)節(jié)著手，提高私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十二
區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展受到多方面因素影響，但一個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展最終是由該區(qū)域內(nèi)企業(yè)的發(fā)展來支撐的，并最終通過企業(yè)的發(fā)展來帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)起飛。
以中部和東部為例，中部和東部存在的差距很關(guān)鍵的一方面就表現(xiàn)在企業(yè)結(jié)構(gòu)上。從拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的企業(yè)性質(zhì)看，中部省份經(jīng)濟(jì)增長仍然得力于國有及國有控股企業(yè)。，國有工業(yè)占全部工業(yè)產(chǎn)值的比重：湖南為53.29%，山西為56.38%，安徽為55.13%，湖北為56.76%，而浙江僅為13.11%；中部非公有制經(jīng)濟(jì)比例最高的河南，其私營企業(yè)數(shù)目僅僅是廣東、浙江、江蘇私營企業(yè)數(shù)目的三分之一。
20，全國工商聯(lián)對(duì)上規(guī)模的民營企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，結(jié)果顯示，入選的2268家企業(yè)東部地區(qū)占78%，中西部地區(qū)僅占22%；被選為500強(qiáng)的民營企業(yè)中，中部地區(qū)只有31家，僅占總數(shù)的6.2%。全國100強(qiáng)企業(yè)中，中部六省只有7家企業(yè)；從全部國有及規(guī)模以上非國有工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)品銷售收入來看，中部六省占全國的比重為13.12％，東部為68.20％。
在東中部的對(duì)比研究中，可清楚地發(fā)現(xiàn)東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是以大量成功企業(yè)為基礎(chǔ)的；中部經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，或者說“中部塌陷”的部分原因是中部企業(yè)的整體層次不高，無法支撐經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。因此，實(shí)現(xiàn)中部崛起的出發(fā)點(diǎn)應(yīng)放在如何培育中部企業(yè)發(fā)展上。
美國風(fēng)險(xiǎn)投資協(xié)會(huì)（nvca）的一項(xiàng)調(diào)查表明，美國受風(fēng)險(xiǎn)資本支持的企業(yè)在創(chuàng)造工作機(jī)會(huì)、開發(fā)新產(chǎn)品和取得技術(shù)突破上明顯強(qiáng)于大公司，不僅如此，這些公司的成長推動(dòng)著美國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增強(qiáng)了美國在世界上的競爭力。美國在20世紀(jì)末能保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)繁榮的一個(gè)原因是高新產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)度超過50％。而風(fēng)險(xiǎn)投資在高新產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的作用舉足輕重，比如微軟、蘋果、英特爾等企業(yè)就是在風(fēng)險(xiǎn)投資的幫助下成為世界知名企業(yè)；它還使得美國科技領(lǐng)先于其他國家，為國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
風(fēng)險(xiǎn)投資具有重要作用的原因是它的特殊性。國際風(fēng)險(xiǎn)投資界認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)投資并不僅是指風(fēng)險(xiǎn)資金或錢，實(shí)質(zhì)是指高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化中一個(gè)資金有效使用過程中的支持系統(tǒng)，是一種科研、企業(yè)和金融有機(jī)結(jié)合的投資機(jī)制。它的這種特征決定了風(fēng)險(xiǎn)投資不僅對(duì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供資本金，還積極介入企業(yè)管理，參與企業(yè)治理機(jī)制構(gòu)建、戰(zhàn)略制定、財(cái)務(wù)規(guī)劃、人力資源規(guī)劃、市場營銷等方面。
可以看出，風(fēng)險(xiǎn)投資通過幫助企業(yè)發(fā)展壯大，促進(jìn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，最終實(shí)現(xiàn)了地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。中部要實(shí)現(xiàn)崛起，只能通過技術(shù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長。在這個(gè)過程中，風(fēng)險(xiǎn)投資的作用無疑非常重要，它可以利用自身優(yōu)點(diǎn)幫助企業(yè)發(fā)展，提高本地企業(yè)質(zhì)量，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好支撐。
三、中部地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資及技術(shù)產(chǎn)業(yè)化現(xiàn)狀。
1、中部地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資現(xiàn)狀。中部地區(qū)擁有風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)25家，占全國的7.8%，而東部有200家、西部有66家、東北有26家。20上半年，全國創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資出現(xiàn)了良好的發(fā)展態(tài)勢，中部地區(qū)也略有起色，但風(fēng)險(xiǎn)投資仍主要集中在北京、上海、深圳以及周邊地區(qū)。從項(xiàng)目數(shù)和融資金額來看，中部地區(qū)10個(gè)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目，共獲得融資2.71億元，占全國項(xiàng)目數(shù)的6%，占全國融資金額的4.5%。這些數(shù)據(jù)表明中部地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的發(fā)展相當(dāng)滯后。
2、中部地區(qū)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化現(xiàn)狀。中部地區(qū)的高等院校和科研院所，數(shù)量上僅次于環(huán)渤海地區(qū)，科研開發(fā)能力較強(qiáng)，先進(jìn)的制造技術(shù)、新材料技術(shù)、生物醫(yī)藥技術(shù)在全國占有重要位置；擁有“中國光谷”、“中國藥谷”高科技產(chǎn)業(yè)品牌，光電子產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)、工程機(jī)械產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁。統(tǒng)計(jì)顯示，中部地區(qū)科研成果占全國的17％左右，但中部地區(qū)的授權(quán)專利僅占全國的9.1％，科研成果轉(zhuǎn)化率僅占全國的9.5％。少量“創(chuàng)新科技”轉(zhuǎn)化為“創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)”的成果中，又有2/3左右變成了沿海地區(qū)的成果。
很明顯，中部地區(qū)沒有很好地實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。由于缺少市場經(jīng)濟(jì)意識(shí)或者管理能力，大量的創(chuàng)新科技，包括新的科學(xué)發(fā)明、技術(shù)發(fā)現(xiàn)和工藝發(fā)現(xiàn)，除了轉(zhuǎn)化為科學(xué)文獻(xiàn)，變成世界級(jí)工程外，技術(shù)淪落為僅僅是評(píng)職稱或評(píng)獎(jiǎng)的工具。
四、支持風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展，加快中部崛起。
技術(shù)創(chuàng)新必須與創(chuàng)新資本結(jié)合起來。才能轉(zhuǎn)化為創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)。因此，中部地區(qū)要崛起，要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，必須發(fā)展和吸引風(fēng)險(xiǎn)投資，通過它們實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，以提升本地企業(yè)層次和發(fā)展本地經(jīng)濟(jì)。
1、加大風(fēng)險(xiǎn)投資宣傳。安徽省政府發(fā)展研究中心對(duì)企業(yè)的一項(xiàng)抽樣調(diào)查顯示：安徽59％的被調(diào)查者不清楚風(fēng)險(xiǎn)投資，20％的被調(diào)查者壓根就不知道什么是風(fēng)險(xiǎn)投資。所以，要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，要將創(chuàng)新科技轉(zhuǎn)化為創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)，必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資宣傳，使得有技術(shù)、有創(chuàng)新、想創(chuàng)業(yè)的科技工作者能夠熟練地和風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)共同創(chuàng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化、創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)。
2、豐富資金來源渠道。國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資起步較晚，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的資金起初來源主要是政府部門，比如上海市政府資金來源占71％，這在起始階段是非常有效的方法。但目前，由于政策方面的限制，沒有充分利用包括個(gè)人、民營企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等力量共同構(gòu)筑一個(gè)有機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)投資網(wǎng)絡(luò)，沒有形成大規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)投資。而國外，比如歐洲，政府資金只占2.2％，個(gè)人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)資金供應(yīng)占絕對(duì)比重，美國同樣如此，這保證了風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)充足的資金供應(yīng)，也使得他們的風(fēng)險(xiǎn)投資規(guī)模膨脹水到渠成。中部地區(qū)要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，就要鼓勵(lì)個(gè)人、企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，將資金變成現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。
3、完善激勵(lì)約束機(jī)制。年上半年，有幾十家境外風(fēng)險(xiǎn)投資基金專門投資中國，資金的總量達(dá)到幾十億美元。而國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)卻由的400多家，降為不足100家，其中還有一些掛著風(fēng)險(xiǎn)投資招牌，實(shí)際卻做房地產(chǎn)和股票。造成中國風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)現(xiàn)狀的根本原因就是體制不順。目前國內(nèi)95%的風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)由各級(jí)政府組建，其組織形式和運(yùn)行模式并未完全以市場機(jī)制為基礎(chǔ)，具備了國有企業(yè)的通病，結(jié)果造成一方面，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)不獨(dú)立，不能以市場機(jī)制為導(dǎo)向，權(quán)責(zé)不明確；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)不能取得與其所承受的風(fēng)險(xiǎn)相匹配的收益，風(fēng)險(xiǎn)資本初始提供者的利益得不到保證，比如管理人的業(yè)績沒有與其收入直接掛鉤。因此，中部地區(qū)要吸引風(fēng)險(xiǎn)投資，首先應(yīng)對(duì)自己本地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完善激勵(lì)約束機(jī)制，提高投資管理人的積極性，比如可以對(duì)其業(yè)績與報(bào)酬掛鉤，進(jìn)行浮動(dòng)管理；定期公布投資結(jié)果，加大投資經(jīng)理的壓力，促使他們努力工作等。
4、完善退出機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)資本最終的撤出途徑在很大程度上決定了風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)投資者是否具有吸引力，以及風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制的運(yùn)行能否流暢和持久。由于國內(nèi)目前創(chuàng)業(yè)板上市、柜臺(tái)交易、兼并收購等風(fēng)險(xiǎn)資本變現(xiàn)的重要方式存在這樣或那樣的缺陷，因而風(fēng)險(xiǎn)投資的絕大部分滯留在被投資企業(yè)中無法撤出。中部地區(qū)要吸引、利用風(fēng)險(xiǎn)投資，必須首先解決風(fēng)險(xiǎn)投資的退出問題。鑒于現(xiàn)實(shí)情況，在短期內(nèi)，中部省份可考慮mbo這種風(fēng)險(xiǎn)投資退出方式。相對(duì)于公開上市，它操作簡單，費(fèi)用低，可以實(shí)現(xiàn)一次性全部撤出且適合各種規(guī)模類型的公司，對(duì)企業(yè)管理層還有激勵(lì)作用。國際經(jīng)驗(yàn)表明，mbo使得管理者由單一的經(jīng)營者變?yōu)樗姓吆徒?jīng)營者，自身利益和企業(yè)經(jīng)營成果關(guān)系更加緊密，有助于激勵(lì)管理人員，減少代理成本。
5、加強(qiáng)市場支持體系建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)投資是一個(gè)系統(tǒng)，并不僅僅是資金加企業(yè)的簡單組合，它的健康發(fā)展需要一個(gè)十分發(fā)達(dá)的中介體系，國外風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)達(dá)就體現(xiàn)在他們中介行業(yè)的發(fā)達(dá)上，這已經(jīng)成為衡量一國風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)是否發(fā)達(dá)的重要標(biāo)志。中部省份，急需對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信息咨詢機(jī)構(gòu)、投資公司進(jìn)行有效監(jiān)管和提升，提高他們的業(yè)務(wù)能力，這樣才能為風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)提供合格的.風(fēng)險(xiǎn)投資經(jīng)理、完善的企業(yè)信息及評(píng)估等，達(dá)到為外來風(fēng)險(xiǎn)投資提供良好服務(wù)的目的。
6、進(jìn)行稅收優(yōu)惠，實(shí)行擔(dān)保制度。風(fēng)險(xiǎn)投資是一種高風(fēng)險(xiǎn)投資行為，僅僅依靠市場去配置風(fēng)險(xiǎn)資本是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。國際上風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)發(fā)達(dá)的國家都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)實(shí)行一些稅收優(yōu)惠，并且對(duì)他們的投資行為進(jìn)行擔(dān)保。比如法國，規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)投資公司從持有非上市公司股票中獲得的收益或資本凈收益可免除所得稅，免稅額最高達(dá)收益的1/3；對(duì)技術(shù)更新的投資，可獲得國家60％的擔(dān)保。
當(dāng)前中部省份有的已經(jīng)開始進(jìn)行這方面的工作，比如山西省政府已經(jīng)在籌集設(shè)立包括投資基金、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金和擔(dān)?；鹪趦?nèi)共6億人民幣的風(fēng)險(xiǎn)投資引導(dǎo)基金。但若要實(shí)現(xiàn)中部崛起，必須是六個(gè)省份共同進(jìn)行這方面優(yōu)惠和擔(dān)保，比如：可以對(duì)個(gè)人投資者投資所得免稅；降低或者取消風(fēng)險(xiǎn)資本利得稅；降低風(fēng)險(xiǎn)投資貸款利率；從稅收中取出一定份額作為風(fēng)險(xiǎn)資本的擔(dān)保金，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)投資受到損失時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)進(jìn)行部分補(bǔ)償?shù)取?/p>
7、加大研發(fā)投入，降低風(fēng)險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)要取得良好業(yè)績，就要有良好的風(fēng)險(xiǎn)源。美國硅谷地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資之所以取得成功，與周邊地區(qū)科技環(huán)境，特別是臨近世界一流大學(xué)——斯坦福大學(xué)，有密切關(guān)系，與美國強(qiáng)大的科技投入和實(shí)力密切相關(guān)。國內(nèi)陳德棉等人比較分析北京、上海等10個(gè)城市高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展與各種因素之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)除了稅收政策等方面因素之外，高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展與當(dāng)?shù)乜萍纪度牒涂萍紝?shí)力直接相關(guān)。由此可以看到，中部地區(qū)要大力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，必須有強(qiáng)大的科研實(shí)力，這樣才能保證風(fēng)險(xiǎn)投資所需要的風(fēng)險(xiǎn)源高質(zhì)量，才能吸引風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)。
但年的統(tǒng)計(jì)結(jié)果令人擔(dān)憂，中部六省科技綜合進(jìn)步平均水平只有28.94％，比全國38.46％的平均水平低9.52％。因此，中部要崛起，必須提高區(qū)域創(chuàng)新力，建立充滿活力的中部區(qū)域創(chuàng)新體系。在短期內(nèi)中部六省除了發(fā)揮各自特長，做好提高科技創(chuàng)新能力的基礎(chǔ)性工作外，搭建公共科技平臺(tái)，建立靈活的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)是非常必要的。比如：對(duì)于有共同需求又有一定優(yōu)勢的科技創(chuàng)新領(lǐng)域，可選擇若干重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室實(shí)行合作共建，尤其是要發(fā)揮各省區(qū)在人才或?qū)W科上的優(yōu)勢，在交叉學(xué)科領(lǐng)域共建重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室；大力倡導(dǎo)平時(shí)交流和小型會(huì)議，增進(jìn)科學(xué)交流，造就開放的科學(xué)環(huán)境，因?yàn)殚_放是創(chuàng)新的靈魂和源泉，交流是創(chuàng)新的動(dòng)力。
【參考文獻(xiàn)】。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十三
案例分析。
題目：美國國際集團(tuán)破產(chǎn)危機(jī)案例分析編號(hào)：39姓名：高楠楠成績：
美國國際集團(tuán)破產(chǎn)危機(jī)。
引言。
美國次貸危機(jī)猶如一根導(dǎo)火索，引發(fā)了國際金融市場的劇烈動(dòng)蕩，同時(shí)也給國際保險(xiǎn)業(yè)帶來了嚴(yán)重的損失。全球保險(xiǎn)巨頭——美國國際集團(tuán)(簡稱aig）正是深陷次貸危機(jī)而出現(xiàn)巨額資金缺口，走到破產(chǎn)邊緣，最終被美國政府變相接管。
一、案情回顧。
在07年至08年將近一年的時(shí)間里，aig在信用違約掉期上遭受的損失不斷加重，2007年第四季度開始aig連續(xù)五個(gè)季度巨額虧損：2007年第四季度凈虧損52.9億美元，2008年四個(gè)季度虧損額分別為78億、53.6億、244.68億、617億，而2007年凈利潤僅62億。2008年8月6日，aig公布第二季財(cái)報(bào)，因房貸相關(guān)部位減記價(jià)值及減損金額超過110億美元，凈損53.6億美元，該公司連續(xù)第三季出現(xiàn)虧損。截至08年6月底，aig信貸違約掉期業(yè)務(wù)累計(jì)虧損達(dá)250億美元，其他業(yè)務(wù)虧損累計(jì)達(dá)150億美元。9月12日，aig股價(jià)暴跌了31%，標(biāo)準(zhǔn)普爾評(píng)級(jí)服務(wù)公司向aig發(fā)出警告，稱由于該公司股價(jià)大幅下挫，債券息差上升，標(biāo)普可能會(huì)將該公司信用評(píng)級(jí)下調(diào)一至三檔。為避免主要評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)下調(diào)公司評(píng)級(jí)，aig便想方設(shè)法采取各種措施進(jìn)行籌資。
時(shí)任aig首席執(zhí)行長的維爾倫斯坦德認(rèn)為只要籌措到200億美元就能使公司避免災(zāi)難發(fā)生。但13日早晨，卻發(fā)現(xiàn)它的證券借款業(yè)務(wù)也需要200億美元資金，所需資金數(shù)額已增至400億美元。此時(shí)，aig籌集到的資金只有從其下屬保險(xiǎn)子公司抽取的200億美元。
13日，aig與kkr、s等私人資本運(yùn)營公司進(jìn)行了磋商。但考慮到他們所提方案附帶的某項(xiàng)選擇權(quán)可能使aig的控制權(quán)實(shí)際落入私人資本運(yùn)營公司之手，s&co.為首的一群私人資本運(yùn)營公司提出的注資方案。14日晚間，亞洲市場開盤，aig資產(chǎn)價(jià)值處于更大的壓力，該公司需要逾600億美元的資金注入。維爾倫斯坦德決定另辟蹊徑，轉(zhuǎn)向美國聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)尋求400億美元貸款資金援助。
達(dá)到200億至250億美元，公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步惡化。
9月16日，aig做了最后的一搏，即用盡自己的循環(huán)信貸額度。但是大多數(shù)銀行都拒絕了aig的貸款申請(qǐng)，他們表示在aig債券評(píng)級(jí)遭到下調(diào)的情況下不會(huì)為其提供貸款。同時(shí)，aig股價(jià)再跌31%，在連續(xù)三個(gè)交易日中跌幅達(dá)79%。
該天下午4點(diǎn)，政府將拯救方案交給aig管理層。經(jīng)過長達(dá)3個(gè)小時(shí)的痛苦權(quán)衡，aig董事會(huì)接受了政府提出的苛刻條件。美國政府仿照接管“兩房”模式接管了該集團(tuán)。但美聯(lián)儲(chǔ)的“援助”并沒有緩解保險(xiǎn)市場愈發(fā)恐慌的局面。不只是在中國香港，在中國臺(tái)北、新加坡等東南亞國家和地區(qū)，美國友邦的分支機(jī)構(gòu)都出現(xiàn)了客戶退保潮。退保潮出現(xiàn)使得aig雪上加霜，危機(jī)再次升級(jí)。10月8日，美聯(lián)邦政府由于擔(dān)心這家保險(xiǎn)巨頭可能再度出現(xiàn)現(xiàn)金短缺，決定對(duì)aig再增378億美元的援助，這比當(dāng)初承諾向該公司提供的資金數(shù)額高出近50%。
二、原因分析。
（一）外部環(huán)境分析。
1.連鎖反應(yīng)之禍。美國金融機(jī)構(gòu)猶如一個(gè)倒置的金字塔，底層是和物質(zhì)產(chǎn)業(yè)與實(shí)際消費(fèi)相關(guān)的接口，如工商企業(yè)貸款、房貸、消費(fèi)貸款等，以此為基礎(chǔ)構(gòu)造出金融衍生產(chǎn)品的大廈。美國金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的實(shí)物類貸款不到20萬億美元，但衍生金融產(chǎn)品的規(guī)模卻達(dá)到了400萬億美元。隨著底層垮臺(tái)，上面龐大的衍生金融產(chǎn)品大廈也隨之倒垮。因?yàn)橘徺I次級(jí)債衍生品的投資者遍布全球，危機(jī)便能夠通過資金鏈條傳導(dǎo)給各國的基金公司、資產(chǎn)管理公司等機(jī)構(gòu)投資者，造成了整個(gè)信用市場危機(jī)和投資者恐慌，最終演變成為金融風(fēng)暴。此外，金融市場脆弱，投資者信心不足，致使股票價(jià)格持續(xù)承壓下挫，使得aig本已虛弱的財(cái)務(wù)狀況更加惡化。2008年9月15日,雷曼宣告破產(chǎn)保護(hù)當(dāng)天,aig的股價(jià)暴跌61%，跌至4.76，之前aig的股價(jià)曾達(dá)到72.65美元。如此以來，受抵押貸款投資不當(dāng)相關(guān)的衍生品資產(chǎn)減記拖累，aig在信用違約掉期上遭受的損失不斷加重。金融風(fēng)暴扼殺了aig公司9月25日公布業(yè)務(wù)復(fù)興方案的計(jì)劃。
2.信用評(píng)級(jí)下調(diào)推波助瀾。9月12日，aig股價(jià)暴跌了31%，標(biāo)準(zhǔn)普爾（standard&poor′s）發(fā)出調(diào)降評(píng)級(jí)警告，使得aig的籌資行動(dòng)變得更加困難。緊接著美國穆迪投資服務(wù)、標(biāo)準(zhǔn)普爾和惠譽(yù)三大信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)于9月15日分別將aig的信用級(jí)別下調(diào)至少兩個(gè)等級(jí)。信用評(píng)級(jí)下調(diào)在助推融資成本升高的同時(shí)，200億至250億美元，導(dǎo)致aig財(cái)務(wù)狀況急劇惡化。也正是因?yàn)樾庞迷u(píng)級(jí)的下調(diào)，致使aig在試圖利用信貸循環(huán)額度作最后一搏時(shí)，遭到了銀行的拒絕。
（二）企業(yè)內(nèi)部分析。
1.資產(chǎn)管理不慎，資金運(yùn)用不當(dāng)。aig的風(fēng)險(xiǎn)不是由保險(xiǎn)主業(yè)產(chǎn)生，而是源于衍生金融產(chǎn)品。美國國際集團(tuán)金融產(chǎn)品公司倫敦子公司早期以衍生金融業(yè)務(wù)利率互換為主，由于aig從事的傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一直都是中等的成長型業(yè)務(wù)，公司為追求成長性，為大量的金融產(chǎn)品提供保險(xiǎn)，包括風(fēng)險(xiǎn)極高的cdo和次級(jí)債產(chǎn)品。aig從90年代后期開始大量介人為擔(dān)保債務(wù)權(quán)證cdo提供擔(dān)保的cds業(yè)務(wù)。2005營業(yè)收人在aig所占比率由4.2%上升到17.5%。其中，由于泡沫經(jīng)濟(jì)時(shí)期抵押債券實(shí)現(xiàn)的高額利潤遠(yuǎn)高于房屋保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及汽車保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，aig僅對(duì)該債券的擔(dān)保金額就高達(dá)4000億美元。正是受抵押貸款投資不當(dāng)相關(guān)的衍生品資產(chǎn)減記拖累，aig在信用違約掉期上遭受的損失不斷加重。其旗下一家出售信用違約掉期（cds）的子公司，在過去三個(gè)季度累計(jì)虧損180億美元，致使aig不得不追加價(jià)值數(shù)十億美元的抵押品，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)吃緊。另一方面，金融衍生品雖可帶來一定的資產(chǎn)損失及借貸困難，但這對(duì)于資產(chǎn)上千億的aig來說，影響是極其有限的。但正是由于公司缺乏足夠的流動(dòng)性資金，帶來額外信貸成本，使公司最終陷入財(cái)務(wù)困境。
廉·恩道爾比喻成已啟動(dòng)的定時(shí)炸彈。但大家都覺得自己夠聰明，不會(huì)拿到最后一棒，因此就疏于防范cds存在的潛在隱患。引爆aig危機(jī)的金融產(chǎn)品部門（aigfp）成立于1987年，在其為aig持續(xù)獲取豐厚利潤的背景下，集團(tuán)管理層逐漸放松了監(jiān)督。而aigfp經(jīng)營表現(xiàn)出很強(qiáng)的投機(jī)性，片面追求利潤，忽視風(fēng)險(xiǎn)控制，完全不顧來自多方的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。單純利潤導(dǎo)向下的內(nèi)控機(jī)制失效，使經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)迅速累積。aig公司也正是因?yàn)樾拇鎯e幸和疏于對(duì)cds風(fēng)險(xiǎn)的防范，當(dāng)2006年cds成本大幅上升、2007年次級(jí)債**出現(xiàn)兆頭時(shí)，aig沒有對(duì)cds做出嚴(yán)肅的處理，為后來公司陷入危機(jī)埋下了禍根。
三、啟示。
1．堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理為本的保險(xiǎn)發(fā)展方向。向全社會(huì)提供綜合的風(fēng)險(xiǎn)保障是保險(xiǎn)的立業(yè)之本，這也是保險(xiǎn)業(yè)區(qū)別于其他金融行業(yè)的重要特征。只有不斷挖掘和提升保險(xiǎn)產(chǎn)品的獨(dú)特價(jià)值，保險(xiǎn)業(yè)才能更好地發(fā)揮行業(yè)的自身優(yōu)勢。隨著我國保險(xiǎn)業(yè)的不斷發(fā)展壯大，保險(xiǎn)市場的競爭將日趨激烈。市場細(xì)分、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)創(chuàng)新成為保險(xiǎn)公司提高綜合競爭能力的重要手段。但同時(shí)應(yīng)認(rèn)識(shí)到，在保險(xiǎn)發(fā)展與創(chuàng)新中，必須始終圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理這一主線，在努力發(fā)掘和滿足客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理需求方面做足文章，切實(shí)發(fā)揮保險(xiǎn)產(chǎn)品在承擔(dān)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)方面的優(yōu)勢。保險(xiǎn)行業(yè)投資渠道放開要注重風(fēng)險(xiǎn)控制。案例中的aig投資領(lǐng)域廣泛，包括房產(chǎn)抵押貸款、金融租賃、衍生品以及融資融券業(yè)務(wù)等。放開投資渠道雖然有利于提高投資收益，如金融租賃利潤豐厚，但是同時(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)提高。保險(xiǎn)行業(yè)須在強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下放開投資渠道。
著保險(xiǎn)資金投資渠道日益多元化，房地產(chǎn)、股權(quán)等投資領(lǐng)域的逐步放開，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。同時(shí)，探索對(duì)金融機(jī)構(gòu)杠桿率的監(jiān)管，通過設(shè)置合理上限，防范高杠桿經(jīng)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
3.其次，要建立完善的公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制是政府保險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)。目前我國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制還存在著各種各樣的問題，個(gè)別保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和控制還很不完善，缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督和制約。對(duì)此我們要借鑒國際經(jīng)驗(yàn)按照《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》的要求，不斷強(qiáng)化各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制、基礎(chǔ)管理制度和內(nèi)部監(jiān)督體系，特別是要加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的管理，嚴(yán)格分離資金運(yùn)用業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，建立獨(dú)立有效的投資決策機(jī)制、投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制和投資行為監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)防范和化解保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。充分發(fā)揮保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是隨著保險(xiǎn)市場的發(fā)展而產(chǎn)生的，是保險(xiǎn)市場精細(xì)分工的結(jié)果。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人不僅能為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，還能夠站在客戶的立場為其全面識(shí)別、評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，幫助客戶以最合理的成本獲得最大的風(fēng)險(xiǎn)保障。特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)、高技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目中，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人除了協(xié)助客戶通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)外，還可以提供風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制等全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。這就決定了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)服務(wù)中扮演了非常重要的角色，架起了保險(xiǎn)公司更好地為客戶提供服務(wù)的橋梁。
4.另外,有必要培育真正對(duì)投資者負(fù)責(zé)的、能夠預(yù)警系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的失職是次貸危機(jī)爆發(fā)的重要原因之一。由于次貸衍生品的復(fù)雜設(shè)計(jì)，投資者只能依靠評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)來衡量相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。但是評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的后知后覺及遲緩而猛烈的評(píng)級(jí)調(diào)整反而加劇了危機(jī)。實(shí)際上，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的收入來源于投行，卻要求它們對(duì)投資者負(fù)責(zé)，本身就是制度的錯(cuò)位。隨著無擔(dān)保公司債和各類金融衍生品的發(fā)展，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在我國資本市場的地位將日益顯著，應(yīng)建立對(duì)投資者負(fù)責(zé)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。
業(yè)務(wù)相匹配融合才能對(duì)內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)做到更好的防范。透徹了解風(fēng)險(xiǎn)偏好，能夠有效溝通有關(guān)內(nèi)部和外部的一切風(fēng)險(xiǎn)來源信息，是保險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的一個(gè)關(guān)鍵因素，這包括管理提升和下降兩方面的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)該視之為捕捉機(jī)遇、防范風(fēng)險(xiǎn)和損失的方法。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十四
老師：林宇。
專業(yè)：財(cái)務(wù)管理。
姓名：朱光瑤。
學(xué)號(hào)：20090805030。
隨著我國資本市場和金融市場的不斷完善，衍生金融工具的創(chuàng)新也以驚人的速度出現(xiàn)，隨之也給衍生金融工具風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)管帶來了巨大的挑戰(zhàn)。比如，在新加坡掛牌上市的中國航空石油股份有限公司（即中航油）因?yàn)閺氖率脱苌方灰?，?dǎo)致了5.5億美元的巨額虧損，在04年11月30日向新加坡高等法院申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)，消息傳出后，該事件很快成為各大媒體關(guān)注的焦點(diǎn)。一時(shí)間，金融衍生工具成為“罪魁禍?zhǔn)住?。?995年2月，我們都知道的英國巴林銀行因投機(jī)于日經(jīng)指數(shù)期貨交易而失敗，造成9億美元的巨額虧損，使四百多年的基業(yè)頃刻間灰飛煙滅。一時(shí)間，金融衍生工具似乎成為了危機(jī)和災(zāi)難的代名詞。但我們應(yīng)該理性地看待事物，不能只看到它的一面?，F(xiàn)在就從風(fēng)險(xiǎn)角度來分析它。
1．市場風(fēng)險(xiǎn)指市場價(jià)格變動(dòng)造成虧損的風(fēng)險(xiǎn)。這里的市場格變動(dòng)包括利率、匯率、股票、債券行情變動(dòng)等。管理市場風(fēng)險(xiǎn)，要的是要及時(shí)、準(zhǔn)確地評(píng)估市場價(jià)值，隨后計(jì)算總敞口額度，嚴(yán)格交易程序，模擬在市場崩潰或流動(dòng)性引發(fā)價(jià)格劇烈震蕩情況下交易者的承受能力，即所謂“壓力測試”。
2．信用風(fēng)險(xiǎn)即交易合約的對(duì)方無力履行義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。與市場風(fēng)險(xiǎn)一樣，控制信用風(fēng)險(xiǎn)也是要測定和估算衍生商品的敞口頭寸，并使敞口頭寸與所確定的交易對(duì)方的信用額度相匹配，然后可以像傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)一樣，控制和減少風(fēng)險(xiǎn)。
3．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于缺乏合約對(duì)手而無法在市場上找到出貨或平倉機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。一是市場業(yè)務(wù)量不足或無法獲得市場價(jià)格而造成的市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；二是由于用戶流動(dòng)資金不足出現(xiàn)合約到期時(shí)無法履行支付義務(wù)或無法在市場上出現(xiàn)逆勢時(shí)按要求追回保證金而造成的資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施是利用多元化投資組合來實(shí)現(xiàn)降低風(fēng)險(xiǎn)。
4．操作風(fēng)險(xiǎn)即人為因素或交易、清算系統(tǒng)故障而造成失誤蒙受虧損的風(fēng)險(xiǎn)，它們本質(zhì)上均屬于管理問題。因此重點(diǎn)應(yīng)放在提高管理人員和業(yè)務(wù)操作人員素質(zhì)，提高計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)的效率，并在內(nèi)部管理上實(shí)行職責(zé)分開，以確保風(fēng)險(xiǎn)處在可控制及可承受的范圍。
5．法律風(fēng)險(xiǎn)指因合約在法律上的缺陷或無法履行導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。在管理中，首先應(yīng)保證一批熟悉衍生金融工具的專家參與交易法規(guī)的制定。另外，應(yīng)盡量改善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)交易透明度和披露要求，強(qiáng)化安全的結(jié)算制度以控制法律風(fēng)險(xiǎn)。
性,如有關(guān)會(huì)計(jì)處理方法、衍生產(chǎn)品真實(shí)質(zhì)量等重要信息通常未能在合約中得到充分披露,而合約雙方在合約執(zhí)行過程中的信息不對(duì)稱性也極易引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。
2．從宏觀層面上看，金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之一在于制度根源,即金融體系的固有缺陷和金融衍生市場不完全有效在現(xiàn)實(shí)中則往往表現(xiàn)為國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的投機(jī)失敗和國際游資的肆意炒作引發(fā)。這些都會(huì)加重市場的不確定性和信息的不對(duì)稱性,扭曲資本價(jià)格。風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之二是實(shí)體經(jīng)濟(jì)金融虛擬化。金融體系中的儲(chǔ)蓄并非全部轉(zhuǎn)化為投資,而是一部分進(jìn)入實(shí)體部門,轉(zhuǎn)化為實(shí)物投資,另一部分滯留在金融體系中,成為虛擬資本,并沒有實(shí)物資本與之相對(duì)應(yīng)。虛擬資本在追求價(jià)值增值運(yùn)動(dòng)過程中有脫離實(shí)體部門的趨勢,在特定的條件下會(huì)走向泡沫經(jīng)濟(jì)。而衍生金融工具正是金融虛擬性最強(qiáng)的虛擬資本。
3．從微觀層面上看，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要與企業(yè)管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，以及企業(yè)的內(nèi)部控制制度尤其是與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是否健全和是否得到有效執(zhí)行有關(guān)。管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好對(duì)衍生金融工具交易具有舉足輕重的影響。風(fēng)險(xiǎn)愛好型管理層對(duì)于投機(jī)業(yè)務(wù)則躍躍欲試,很容易形成賭博心態(tài),從而給企業(yè)帶來巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
針對(duì)上述金融衍生品市場的大量風(fēng)險(xiǎn)和突發(fā)事件沖擊,按照巴塞爾委員會(huì)對(duì)金融衍生風(fēng)險(xiǎn)的劃分和標(biāo)準(zhǔn),各國都著手研究對(duì)金融衍生品市場的監(jiān)管措施并根據(jù)各自的經(jīng)濟(jì)金融體系特點(diǎn)訂出了適合自身的不同的監(jiān)管原則,以確保市場的有效性,保護(hù)廣大投資者利益,防止金融衍生品市場系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,維護(hù)國家安全和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。為了控制風(fēng)險(xiǎn)，我們可以針對(duì)其不同類別的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)衍生金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。
1.加強(qiáng)金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。第一，從制度方面進(jìn)行監(jiān)管。通過建立完善的金融市場監(jiān)管制度來促進(jìn)金融市場的有效運(yùn)作。對(duì)于利率類衍生工具來說，由于我國銀行商業(yè)化的轉(zhuǎn)變進(jìn)展緩慢,利率管制還直接控制著利率水平，資金價(jià)格無法隨市場供求變化而上下波動(dòng)。所以，要發(fā)展利率類衍生品市場必須先形成一個(gè)全國統(tǒng)一的市場化的利率。但利率市場化是以銀行充分商業(yè)化為前提的，而銀行的商業(yè)化又涉及到國有企業(yè)的巨額呆賬、壞賬和以后的資金來源問題。因此,利率的市場化需要比較長的一段時(shí)間，要等國家企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)徹底分清,銀行和企業(yè)的關(guān)系得以理順后才有可能實(shí)現(xiàn)。第二，通過外部力量進(jìn)行監(jiān)管。金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)防范不僅需要在金融企業(yè)內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，而且還須要管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部監(jiān)管，以防風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，釀成金融**，甚至產(chǎn)生金融體系風(fēng)險(xiǎn)，但衍生工具自身的許多特性導(dǎo)致監(jiān)管面臨許多困難。第三，建立合理的金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。通過對(duì)金融衍生工具所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融市場的影響程度進(jìn)一步分類，并賦予相應(yīng)的權(quán)重和衡量指標(biāo)，同時(shí)對(duì)不同階段的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的界定，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的級(jí)別和風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重事先制定相應(yīng)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或者減小風(fēng)險(xiǎn)的措施和方案。
2.對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的管理。它是指對(duì)超過交易主體所能承受的風(fēng)險(xiǎn)總規(guī)模的市場風(fēng)險(xiǎn)部分，采取對(duì)沖措施或頭寸重組的方法實(shí)行“自我保護(hù)”，采取任何可能的措施將市場風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給市場上的風(fēng)險(xiǎn)愛好者。
3.對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)市場上交易的所有品種按不同的順序進(jìn)行評(píng)估,控制風(fēng)險(xiǎn)。市場主體可以采用凈額結(jié)算主協(xié)議和各種信用加強(qiáng)措施,以減少交易雙方的信用風(fēng)險(xiǎn)。凈額結(jié)算協(xié)議,指在實(shí)際交易中,機(jī)構(gòu)通過雙邊或多邊的支付凈額結(jié)算的方法來降低信用風(fēng)險(xiǎn)。各種信用加強(qiáng)措施如交易雙方通過提供擔(dān)保的方式提升自己履約的信用度、在合約條款中加入一些條件來降低信用風(fēng)險(xiǎn)等。
4.對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。最主要的是控制參與流動(dòng)性較低的產(chǎn)品的交易量,對(duì)這類產(chǎn)品,需要使用能夠長期占用的資金。管理資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),主要是對(duì)資金流動(dòng)缺口實(shí)行額度控制,從而保證資金流入與流出的平衡。
5.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失比其他風(fēng)險(xiǎn)更為嚴(yán)重,是最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。但它往往被機(jī)構(gòu)所忽視,巴林事件就是很好的一例。完全避免操作風(fēng)險(xiǎn)是不可能的。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)在于事前防范和事中監(jiān)管。必須加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè),具體來說要培養(yǎng)和配備既精通衍生品交易,又具備準(zhǔn)確迅速的業(yè)務(wù)處理能力的人才,還要配備相應(yīng)的系統(tǒng)。
6.對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)的管理。為了防范法律風(fēng)險(xiǎn),交易方首先要確保其交易對(duì)手具有足夠的權(quán)利從事金融衍生品交易活動(dòng),并確保對(duì)手有足夠的法律依據(jù)履行金融衍生品的交易并履行金融衍生品合約義務(wù)；其次,在合約條款中,明確規(guī)定交易對(duì)手的抵押品或保證金用于彌補(bǔ)交易方的損失,并清楚列明交易對(duì)手違約時(shí)應(yīng)支付的罰金。中航油因?yàn)樵趪H金融市場上投機(jī)操作不當(dāng),導(dǎo)致巨額虧損,主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的處理不當(dāng),特別是在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面。金融衍生交易實(shí)際上是利用交易的時(shí)間和空間,進(jìn)行對(duì)沖式操作。所以,任何有經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)都會(huì)通過對(duì)沖交易,盡可能地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。很不幸的是,在中航油的金融衍生交易中,恰恰忘記了風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避,在賣出看漲期權(quán)之后,沒有預(yù)見到可能由此帶來的巨額損失,進(jìn)行對(duì)沖操作,將風(fēng)險(xiǎn)降低,而是在石油價(jià)格居高不下的情況下,坐等購買人行使自己的權(quán)利,而這樣一來,中航油不僅僅損失了保證金,而且必須為購買人行使權(quán)利支付價(jià)款。這是其造成巨額虧損的重要原因。
從以上分析可以看出,金融衍生工具非但不是風(fēng)險(xiǎn)的萬惡之源,恰恰是風(fēng)險(xiǎn)管理的必備工具。有關(guān)政府部門及國內(nèi)企業(yè)不可因噎廢食,僅僅因?yàn)橐恍┦录头怕蛲鴥?nèi)金融衍生工具市場的建設(shè)步伐。相反,國內(nèi)的大型企業(yè)更應(yīng)該積極介入國際金融衍生工具市場,借助不同的金融工具,有效控制自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然,加強(qiáng)對(duì)金融衍生工具的研究和學(xué)習(xí),加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部對(duì)操盤手和交易員的風(fēng)險(xiǎn)控制,是介入國際金融衍生工具市場的前提條件。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十五
自從1950年世界上第一張信用卡誕生以來,經(jīng)過半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展,信用卡已成為全球重要的支付手段和金融工具.商業(yè)銀行在信用卡領(lǐng)域的.業(yè)務(wù)創(chuàng)新正在悄然改變?nèi)藗兊倪x擇.本文將重點(diǎn)討論信用卡時(shí)代的風(fēng)險(xiǎn)管理及防范問題.
作者：蘭君茜作者單位：上海海事大學(xué),上海,06刊名：金卡工程英文刊名：cardsworld年，卷(期)：14(8)分類號(hào)：關(guān)鍵詞：信用卡風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十六
在對(duì)國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理理論整理、總結(jié)、分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合房地產(chǎn)行業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的概念特點(diǎn)，借鑒其他房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目過程中運(yùn)用的比較成功的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)估與應(yīng)對(duì)方法，對(duì)交通未來城投資建設(shè)全過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析研究，并最終提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
(1)交通未來城項(xiàng)目概況。交通未來城項(xiàng)目處于菏澤市開發(fā)區(qū)核心位置，西臨人民路，南臨長江路，東臨振興街，是一個(gè)集精品住宅、時(shí)尚公寓、高檔寫字樓等多種物業(yè)形態(tài)為一體的綜合性地產(chǎn)項(xiàng)目，致力于打造菏澤商住社區(qū)的新標(biāo)桿。項(xiàng)目整體建成后將是一個(gè)集居住、購物、休閑、娛樂為一體的頂級(jí)城市綜合體。澤聯(lián)通建筑安裝有限公司承建。項(xiàng)目西鄰人民路，南鄰長江路，東臨振興路，占地48131㎡，總建筑面積182819㎡，綠化高于35%，由5棟高層住宅、1棟公寓和1棟寫字樓組成，十一個(gè)集精品住宅、時(shí)尚公寓、高檔寫字樓等多種物業(yè)形態(tài)為一體的綜合性地產(chǎn)項(xiàng)目，致力于打造“締造現(xiàn)在，引領(lǐng)未來”的菏澤商住社區(qū)新地標(biāo)。周邊銀座商圈、開發(fā)區(qū)人民醫(yī)院，建設(shè)銀行、工商銀行等成熟生活配套一應(yīng)俱全;毗鄰區(qū)實(shí)驗(yàn)小學(xué)、實(shí)驗(yàn)中學(xué)、菏澤一中等名校，尊享一站式教育配套;距離火車站和新汽車站僅1公里之遙，5公里直通日東高速。
(2)交通未來城項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概況。交通未來城是菏澤市市委、市政府、開發(fā)區(qū)委、區(qū)政府確立的牡丹區(qū)東部核心商業(yè)圈中的重點(diǎn)示范項(xiàng)目，為了確保交通未來城房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的成功，菏澤交通集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司設(shè)立了項(xiàng)目部專門負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的具體實(shí)施。在項(xiàng)目開發(fā)初期，開發(fā)部、行政部負(fù)責(zé)項(xiàng)目審批、土地交易、施工設(shè)計(jì)等工作;在施工期，工程部、行政部負(fù)責(zé)承建企業(yè)選擇、具體施工等工作，同時(shí)，銷售部門進(jìn)行施工期間的前期銷售工作;銷售期，銷售部門負(fù)責(zé)預(yù)售、現(xiàn)房銷售等工作。在項(xiàng)目開發(fā)的全過程中，都需要全面的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理和質(zhì)量管理體系來保障其實(shí)施運(yùn)行。
(1)項(xiàng)目的組織結(jié)構(gòu)不合理。在項(xiàng)目組建的過程中，應(yīng)該充分考慮到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)去在于開發(fā)全過程，而不局限與某個(gè)部門或某個(gè)開發(fā)階段。風(fēng)險(xiǎn)防控需要項(xiàng)目全員的參與，只有各個(gè)部門通過相互合作才能一定程度上把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。如果沒有一個(gè)合理的項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)，就會(huì)帶來相應(yīng)的溝通問題，從而會(huì)使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作難度增加。
(2)項(xiàng)目管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。交通未來城房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)過程中，風(fēng)險(xiǎn)的管理主要側(cè)重于工程施工建設(shè)階段，而在前期的施工設(shè)計(jì)、土地交易及銷售階段的預(yù)售、現(xiàn)房銷售環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)同樣不能忽視。項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法簡單，都會(huì)給項(xiàng)目的順利實(shí)施帶來一系列潛在風(fēng)險(xiǎn)。
(3)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員水平不高。交通未來城項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)中，設(shè)在工程部下的風(fēng)險(xiǎn)管理組現(xiàn)有成員4名，其中本科及以上學(xué)歷的2人，有相關(guān)開發(fā)經(jīng)驗(yàn)的2人，35歲以上的2人，相比于其他項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)來說，風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)成員的綜合素質(zhì)一般，整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平一般。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、防控等工作對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)存在很大關(guān)系，如果項(xiàng)目管理人員水平不高，同樣會(huì)給整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。
(4)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)費(fèi)投入不足。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)費(fèi)一般包括項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員工資、培訓(xùn)及其他費(fèi)用，從交通未來城項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)投入占比中可以看出，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)費(fèi)投入相對(duì)較少，項(xiàng)目對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)費(fèi)支持較少。一般情況下，管理經(jīng)費(fèi)的投入支持是房地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理順利實(shí)施的重要條件。
(5)項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債率。一般情況下，資產(chǎn)負(fù)債率保持在50%左右較為合理，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目由于投資比較大，維持在60%左右較為合理，如果超過80%以上，意味著房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)面臨著巨大風(fēng)險(xiǎn)。交通未來城項(xiàng)目前期投資比較大，資產(chǎn)負(fù)債率為69%，可以看出，該項(xiàng)目現(xiàn)階段資產(chǎn)負(fù)債率相對(duì)來說較高，面臨更大的資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，采取相應(yīng)的措施降低或避免各種風(fēng)險(xiǎn)因素造成的損失，也就是說，說要降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率來減少損失。
(1)建立與政府相關(guān)部門有效溝通機(jī)制。主動(dòng)與菏澤市委、市政府、金融機(jī)構(gòu)、建筑企業(yè)、監(jiān)理企業(yè)、稅收財(cái)務(wù)職能部門等政府部門保持有效溝通，建立健全有效溝通機(jī)制，最大限度爭取其支持，為交通未來城房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目提供一個(gè)良好的開發(fā)環(huán)境，從而在項(xiàng)目進(jìn)程中會(huì)無形較少一系列風(fēng)險(xiǎn)因素，保證項(xiàng)目的順利開展。
(2)加強(qiáng)政策分析，有效規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)。密切關(guān)注菏澤市當(dāng)?shù)卣块T的政策的發(fā)布及變化，要及時(shí)、適時(shí)根據(jù)政策的調(diào)整變化做出相應(yīng)的變化，加強(qiáng)對(duì)其的關(guān)注與研究，從而在一定程度上避免政策風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生對(duì)項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)生的影響，積極采取有效措施規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)。
(3)加強(qiáng)項(xiàng)目的質(zhì)量監(jiān)督與管理。一般情況下，質(zhì)量管理以事前控制、合同管理為主。一要委托具備相應(yīng)監(jiān)理資質(zhì)的專業(yè)公司對(duì)交通未來城房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行全程監(jiān)督;二要加強(qiáng)對(duì)承包商及分包商的專業(yè)能力、資質(zhì)的嚴(yán)格審查;三要建立健全質(zhì)量監(jiān)督管理體制;四要對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行質(zhì)量培訓(xùn)，提高質(zhì)量管理的專業(yè)水平;五要依靠先進(jìn)的工藝技術(shù)及施工技術(shù)為質(zhì)量提供保障。
(4)加強(qiáng)安全意識(shí)，嚴(yán)控安全事故風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)安全意識(shí)，以安全生產(chǎn)為首要任務(wù)，嚴(yán)格防止安全事故風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。要做好事故風(fēng)險(xiǎn)的防控，一要進(jìn)行全員的安全培訓(xùn)，切實(shí)從思想上加強(qiáng)事故安全意識(shí);二要制定嚴(yán)格的安全規(guī)章制度;三要建立完善的安全監(jiān)督管理機(jī)制;四是側(cè)重人員安全事故的監(jiān)督;五要實(shí)時(shí)監(jiān)控生產(chǎn)過程中的安全狀態(tài)和不安全行為;六要明確安全責(zé)任;七要全額購買人身意外傷害保險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
(5)完善財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。制定與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，創(chuàng)建并完善財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，來確保開發(fā)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)安全。一要制定科學(xué)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，引導(dǎo)項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理;二要做好房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的前期規(guī)劃與可行性研究分析，為財(cái)務(wù)管理提供決策依據(jù);三要進(jìn)一步拓展項(xiàng)目開發(fā)融資渠道，提供項(xiàng)目資金的流動(dòng)性;四要建立健全項(xiàng)目預(yù)算控制體系，并做好相應(yīng)的事前、事中、事后的科學(xué)合理評(píng)價(jià)。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十七
近幾年來，我國信用卡行業(yè)快速發(fā)展，持卡人數(shù)量急劇上升，與信用卡相關(guān)的詐騙案件數(shù)量也不斷增加。如何安全地申請(qǐng)、使用信用卡是客戶信用積累的基本保證?，F(xiàn)xx銀行就相關(guān)注意事項(xiàng)總結(jié)介紹如下：
一、防范信用卡申請(qǐng)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)
（一）注意申請(qǐng)表上填寫資料的保密。由于信用卡需激活后使用，在客戶辦理激活時(shí)，銀行會(huì)核對(duì)客戶申請(qǐng)時(shí)的相關(guān)資料以判斷客戶身份，因此，客戶填寫的資料不要泄露給無關(guān)人員。
（二）選擇正當(dāng)途徑遞交申請(qǐng)資料?？蛻糇詈啽?、最安全的做法是：親自將申請(qǐng)表提交到銀行網(wǎng)點(diǎn)。這樣會(huì)保證資料的安全性，縮短申請(qǐng)時(shí)間?？蛻糁鲃?dòng)到銀行網(wǎng)點(diǎn)遞交申請(qǐng)時(shí)，一般將資料遞交至臨柜工作人員或大堂經(jīng)理，為便于今后查詢，可問詢銀行工作人員姓名或工牌號(hào)。特別提醒客戶不要相信信用卡非法廣告，如：通過報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)、短信、電話等多個(gè)渠道發(fā)布的“代辦信用卡”、“信用卡提現(xiàn)”、“信用卡貸款”等。千萬注意不要將申請(qǐng)資料遞交給任何中介機(jī)構(gòu)。
營銷的場所通常為銀行網(wǎng)點(diǎn)、各類公共場所和學(xué)習(xí)工作場所等，營銷的方式一般為面談、電話、信函等。客戶需要注意的是申請(qǐng)前注意有銀行標(biāo)志的宣傳海報(bào)或資料，并要求銀行工作人員出示工作證或工號(hào)牌；如果是銀行通過電話主動(dòng)營銷，應(yīng)問清工作人員的工號(hào)，并致電銀行信用卡中心客服熱線進(jìn)行查證；如果是郵寄申請(qǐng)資料，需要登陸銀行官方網(wǎng)站核實(shí)收信地址。
（四）及時(shí)跟蹤查詢辦卡進(jìn)度?？蛻籼峤簧暾?qǐng)表后，可以通過客戶服務(wù)熱線查詢申請(qǐng)、審批的進(jìn)度，可隨時(shí)掌握自己的申請(qǐng)資料所在環(huán)節(jié)。接聽銀行查詢、核實(shí)的來電，請(qǐng)務(wù)必核實(shí)電話來源、人員身份，以確保其真實(shí)有效。客戶申辦成功，銀行會(huì)向申請(qǐng)人預(yù)留的手機(jī)號(hào)發(fā)送卡片寄出提醒短信，注意留意卡片是否已經(jīng)寄達(dá)。如果收到卡片寄出短信一個(gè)月后仍未收到卡片且通過掛號(hào)信編號(hào)也查詢未果，請(qǐng)及時(shí)撥打信用卡客戶服務(wù)熱線申請(qǐng)重新郵寄。
（五）收到卡片后及時(shí)進(jìn)行兩項(xiàng)操作。一是簽名?？蛻羰盏娇ㄆ髴?yīng)第一時(shí)間在卡片背面簽名欄簽名。二是開卡和設(shè)臵卡片密碼?？蛻粢ㄟ^申請(qǐng)時(shí)預(yù)留的電話撥打客戶服務(wù)熱線開卡并設(shè)臵消費(fèi)取現(xiàn)密碼。使用電話開卡時(shí)注意周圍環(huán)境，盡量不要使用免提；設(shè)臵密碼時(shí)，不可設(shè)臵過于簡單，不要選擇簡單的數(shù)字排列、生日、電話號(hào)碼、卡號(hào)等作為密碼。
（六）注意卡片的保管。客戶應(yīng)將信用卡與身份證、駕駛證、護(hù)照等證件分開存放，以免遺失后被不法分子利用，造成資金損失；不要將信用卡轉(zhuǎn)借給他人使用，且不要將您的卡號(hào)、密碼、有效期、驗(yàn)證碼等卡片信息隨意告訴他人以免發(fā)生不必要的糾紛；如果電話、地址變更，請(qǐng)及時(shí)撥打客戶服務(wù)熱線進(jìn)行更改，以便收到相關(guān)短信和信函；同時(shí)要注意信用卡不能與手機(jī)等磁性物體放在一起，以免消磁給您帶來的不便。
二、防范信用卡使用中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)
（一）經(jīng)常使用的信用卡最安全。不少客戶因?yàn)榭ㄌ?，一些卡片長時(shí)間未使用，卡片丟失了也渾然不覺，這給客戶的資金安全帶來了隱患，因此建議客戶經(jīng)常使用信用卡，如果卡片實(shí)在太多，可以做一次清理。
非銀行客戶服務(wù)熱線。特別要注意的`是遇到異?，F(xiàn)象和撥打客戶服務(wù)熱線時(shí)保管好自己的卡片。
（三）商戶刷卡消費(fèi)時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)。正常用卡時(shí)要注意三點(diǎn)：一是勿讓卡片離開您的視線，二是核對(duì)交易金額，三是注意密碼保密。整個(gè)刷卡過程中要注意：輸入密碼和簽字前核對(duì)金額，輸入密碼時(shí)用手遮擋密碼鍵盤。刷卡簽購單不要隨意丟棄，月月核對(duì)賬單明細(xì)。遇到退貨或有爭議款項(xiàng)時(shí)，及時(shí)與商戶和銀行聯(lián)系，并關(guān)注賬務(wù)變化。
（四）網(wǎng)上購物注意網(wǎng)絡(luò)安全。謹(jǐn)慎選擇交易地點(diǎn)，不要在網(wǎng)吧等非個(gè)人使用的計(jì)算機(jī)上輸入信用卡信息，以防止賬戶信息泄漏，同時(shí)在計(jì)算機(jī)上安裝防病毒軟件；注意不要隨意點(diǎn)擊未知的鏈接；保留好交易記錄，及時(shí)核對(duì)對(duì)賬單上的交易情況；交易完成后及時(shí)退出交易界面。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十八
(一)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息的傳遞通道不暢。
項(xiàng)目重要信息及時(shí)獲取,能有效的化解風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)的損失,這是開展有效風(fēng)險(xiǎn)工作的前提,是項(xiàng)目順利進(jìn)行和成功的保證。目前在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在比較突出的問題是,在和項(xiàng)目企業(yè)進(jìn)行溝通時(shí),由于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞路徑過長,導(dǎo)致溝通的頻率、效率不高,不能及時(shí)得到反饋應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。由于中國公司普遍存在著治理結(jié)構(gòu)的不完善,創(chuàng)業(yè)者對(duì)治理結(jié)構(gòu)的意識(shí)普遍比較薄弱,加之項(xiàng)目管理人員不主動(dòng)積極地去識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn),沒有建立有效風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞通道,缺乏詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。當(dāng)意外事件不斷出現(xiàn)時(shí),項(xiàng)目管理者無所適從,只能疲于應(yīng)付。
在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí),通常運(yùn)用定性分析方法對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析進(jìn)行評(píng)估,雖然對(duì)獲取信息資料較為便捷,但是分析結(jié)論不夠精確。在日常工作中進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定性分析時(shí),往往采用單一風(fēng)險(xiǎn)逐個(gè)分析方式使得分析結(jié)論缺乏綜合性,在分析層次上缺乏深度。例如swot分析在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上有較為全面的應(yīng)用,但是在與定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法的結(jié)合方面存在較大不足,沒有充分運(yùn)用定性風(fēng)險(xiǎn)分析方法和定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法的優(yōu)勢進(jìn)行互補(bǔ)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法的單一,加之缺少使用不同分析方法的綜合運(yùn)用,對(duì)項(xiàng)目分析結(jié)論產(chǎn)生較大的偏差,甚至出現(xiàn)與正確結(jié)果意見相左的情況,嚴(yán)重影響風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入開展。
(三)項(xiàng)目的投后管理手段落后。
風(fēng)險(xiǎn)投資的投后管理是風(fēng)險(xiǎn)投資循環(huán)過程中的核心環(huán)節(jié),隨著風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)的日趨成熟,風(fēng)險(xiǎn)投資的投后管理也越來越重要,對(duì)于投資項(xiàng)目的價(jià)值增值,風(fēng)險(xiǎn)防范和人力資本的充分應(yīng)用具有極其重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)通常是被動(dòng)的參與企業(yè)管理,強(qiáng)調(diào)以財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)企業(yè)的價(jià)值,往往忽略了企業(yè)核心競爭力的是否快速增長。為了適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)投資的特殊運(yùn)作方式與滿足管理需求,必須要?jiǎng)?chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)投資的投后管理機(jī)制,將投資收益與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理者的業(yè)績掛鉤,提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理者的工作熱情,使得風(fēng)險(xiǎn)管理的效果符合預(yù)期目標(biāo)。
(一)建立與項(xiàng)目相關(guān)的多信息通道。
信息通道建設(shè)是項(xiàng)目投資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ),沒有有效的信息管理,就沒有成功的項(xiàng)目管理和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。企業(yè)要以項(xiàng)目信息的輻射范圍為條件,建立與項(xiàng)目有關(guān)的多信息通道。產(chǎn)品的市場信息渠道。絕大部分商品在國際、國內(nèi)都有相關(guān)行業(yè)性市場價(jià)格,這些價(jià)格有些是實(shí)時(shí)價(jià)格,有些可以通過國際貿(mào)易性價(jià)格的波動(dòng)得到一個(gè)期間的平均價(jià)格,這些價(jià)格都是透明公允的信息。如鎢產(chǎn)品國內(nèi)有兩個(gè)行業(yè)性指導(dǎo)價(jià)格,一個(gè)是江西贛州鎢業(yè)協(xié)會(huì)指導(dǎo)價(jià)格,另一個(gè)是中國五礦有色的指導(dǎo)價(jià)格,這些價(jià)格信息都反映了市場未來的價(jià)格走勢,對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有方向性指導(dǎo)作用。企業(yè)外部利益相關(guān)者信息反饋渠道。建立項(xiàng)目所在當(dāng)?shù)卣块T、行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)項(xiàng)目情況的信息反饋渠道,了解投資項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn),以及在當(dāng)?shù)氐墓嫘蜗蟮?用以判斷當(dāng)?shù)貙?duì)企業(yè)的支持力度,還可以通過行業(yè)協(xié)會(huì)了解項(xiàng)目企業(yè)技術(shù)研發(fā)實(shí)力、所在行業(yè)的未來發(fā)展趨勢及所投資項(xiàng)目在行業(yè)中的地位,增強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目所在行業(yè)發(fā)展趨勢判斷的準(zhǔn)確性,為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。通過與企業(yè)加強(qiáng)溝通聯(lián)系,建立企業(yè)內(nèi)部信息反饋渠道。與項(xiàng)目的實(shí)際控制人、經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)多頻率、多層次的深入交流,及時(shí)掌握項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營狀況、未來發(fā)展趨勢,判斷與預(yù)期目標(biāo)的差距,以便形成有效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。
(二)加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法的綜合運(yùn)用。
分析方法的'使用對(duì)于整個(gè)項(xiàng)目決策的規(guī)劃及實(shí)施起著至關(guān)重要的作用。只有通過項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析,才能把整理后的原始數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成可參考的分析結(jié)果。一直以來項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定量分析的欠缺和定性分析過于簡單的問題困擾著風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入開展,解決這一關(guān)鍵問題必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定量分析方法和定性分析方法的綜合運(yùn)用。swot分析和ahp分析兩種方法在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析中綜合應(yīng)用主要是把swot分析方法中的四個(gè)要素作為其各個(gè)因素,接著確定各個(gè)因素的重要性,并對(duì)其進(jìn)行排序。步驟具體有:進(jìn)行swot分析。運(yùn)用swot分析方法識(shí)別出與某個(gè)項(xiàng)目內(nèi)部環(huán)境以及外部環(huán)境相關(guān)聯(lián)的因素。在swot組內(nèi)對(duì)swot要素進(jìn)行兩兩相互對(duì)比,接著使用特征值方法對(duì)該要素的優(yōu)先權(quán)數(shù)進(jìn)行計(jì)算。對(duì)swot組進(jìn)行兩兩相互對(duì)比,進(jìn)行層次總排序,并把每個(gè)組中擁有最高優(yōu)先權(quán)的要素抽取出來代表這個(gè)組,然后比較和計(jì)算這四個(gè)要素的優(yōu)先程度。在項(xiàng)目戰(zhàn)略規(guī)劃以及評(píng)價(jià)分析過程中使用并得出相應(yīng)結(jié)果。這樣swot分析和ahp分析兩種方法的優(yōu)勢得到有效互補(bǔ),既簡便又高效,形成一種新的使用途徑,通過ahp方法計(jì)算出swot要素的優(yōu)先權(quán)數(shù),使得出的分析結(jié)果更具參考性,從而可以提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法的可靠性和準(zhǔn)確性。
風(fēng)險(xiǎn)投資投后管理機(jī)制創(chuàng)新的核心在于以風(fēng)險(xiǎn)管理者人力資本為管理核心,將對(duì)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的控制權(quán)分配以及轉(zhuǎn)移安排為手段,通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理者的顯性激勵(lì)與隱性激勵(lì)相結(jié)合的方式,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)投資投后管理機(jī)制的高效運(yùn)行,具體的創(chuàng)新手段主要有:1、分階段投資并保留中止投資的權(quán)利一旦風(fēng)險(xiǎn)投資者發(fā)現(xiàn)任何關(guān)于未來回報(bào)方面的負(fù)面信息,下一階段的融資就可能被終止,風(fēng)險(xiǎn)管理者的人力資本價(jià)值相應(yīng)的沒法實(shí)現(xiàn)。這種手段也會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)管理者意圖對(duì)項(xiàng)目剩余索取權(quán)進(jìn)行重新談判的機(jī)會(huì)主義行為。2、以股票贈(zèng)與及股票期權(quán)為主要形式的激勵(lì)性報(bào)酬計(jì)劃通過這種方式,將風(fēng)險(xiǎn)管理者與被投資企業(yè)的未來經(jīng)營狀況緊密聯(lián)系起來,以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理者與被投資企業(yè)利益的高度趨同,從而達(dá)到降低委托代理關(guān)系中的道德風(fēng)險(xiǎn)?？傊?投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)投資的重要環(huán)節(jié),在風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理中,應(yīng)突出對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性,以預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生為主要控制目標(biāo),在投資項(xiàng)目不同階段進(jìn)行針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng),促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)在募資、投資、管理、退出四個(gè)環(huán)節(jié)形成完整、通暢的鏈條,為我國中小企業(yè)的快速發(fā)展提供有力支撐。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十九
摘要：:通常情況下，工程項(xiàng)目不但涉及到相對(duì)較長的建設(shè)工期及較高的建設(shè)投資，項(xiàng)目建設(shè)還會(huì)受到周邊環(huán)境及其他因素帶來的影響。針對(duì)工程項(xiàng)目有必要施行多層次的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，依照因地制宜的思路來推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。因此針對(duì)當(dāng)前建設(shè)中的各類工程項(xiàng)目而言，有關(guān)部門都要著眼于全面施行風(fēng)險(xiǎn)管理，確保將風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措滲透在項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)流程中。
工程風(fēng)險(xiǎn)管理本身包含了識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)以及管理項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)相關(guān)要素。從項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)流程來看，有關(guān)部門都要格外關(guān)注多層次的風(fēng)險(xiǎn)管理，運(yùn)用綜合性的手段與舉措來健全現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。針對(duì)整個(gè)工程項(xiàng)目來講，其中牽涉的風(fēng)險(xiǎn)可以分為社會(huì)政治性、經(jīng)濟(jì)性、自然性及技術(shù)性的較多層次內(nèi)容。在上述多種多樣的項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)中，有關(guān)部門針對(duì)某些潛在性的工程風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)予以密切關(guān)注，及時(shí)消除項(xiàng)目建設(shè)的隱患與威脅。
1識(shí)別工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。
2全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。
開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的根本宗旨為全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，其中涉及到多層次的評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)流程。具體在評(píng)估工程風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)側(cè)重于判斷風(fēng)險(xiǎn)存在空間、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間、出現(xiàn)危險(xiǎn)源的條件、工程建設(shè)的期望值及潛在損失等。近些年來，有關(guān)部門針對(duì)評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開始著眼于構(gòu)建多層次的評(píng)估模型，其評(píng)估范圍覆蓋于質(zhì)量事故、項(xiàng)目管理制度、項(xiàng)目管理舉措、組織方式及其他要素。從模型評(píng)估的視角來看，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通常而言可以適用決策樹、cim建模評(píng)估或者分析敏感性的措施。此外在必要時(shí)，項(xiàng)目決策人員還可以借助多目標(biāo)分析及ahp（層次分析法）來全面估測當(dāng)前現(xiàn)有的項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，見表2。除此以外，全面評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)還需緊密結(jié)合定量評(píng)估及定性評(píng)估，通過運(yùn)用層次分析的舉措來實(shí)現(xiàn)全方位的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。從基本用途來看,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的側(cè)重點(diǎn)在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源、推測出現(xiàn)特定風(fēng)險(xiǎn)的概率、分析并且統(tǒng)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)頻率、估測風(fēng)險(xiǎn)后果及給出可行性較強(qiáng)的防控風(fēng)險(xiǎn)決策。作為評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)責(zé)人員，其應(yīng)當(dāng)全面著眼于當(dāng)前現(xiàn)有的項(xiàng)目建設(shè)合同、相關(guān)法規(guī)以及項(xiàng)目管理技術(shù)，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)的真實(shí)狀況來全面優(yōu)化整個(gè)評(píng)估流程。
3擬定方案并且施行風(fēng)險(xiǎn)管理。
工程建設(shè)在客觀上不能夠欠缺風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為基本保障，只有建立于精確評(píng)估前提下的風(fēng)險(xiǎn)管理才能體現(xiàn)其應(yīng)有的成效性。因此可見，風(fēng)險(xiǎn)管理是否能夠獲得最優(yōu)的實(shí)效性，其在根本上決定于風(fēng)險(xiǎn)管控方案及后期的管理落實(shí)。
3.1健全現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管控體系。
在目前狀況下，某些工程建設(shè)企業(yè)雖然能夠著眼于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，但沒能給出可行性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控手段及管控對(duì)策。有關(guān)部門在擬定風(fēng)險(xiǎn)管控方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)能夠辨別深層次的風(fēng)險(xiǎn)源，然后給出有效性及適用性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控方案。開展風(fēng)險(xiǎn)管控也要保障其應(yīng)有的方案合理性、方案先進(jìn)性及經(jīng)濟(jì)性等特征。企業(yè)有必要憑借信息化手段來全面優(yōu)化當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，從而將風(fēng)險(xiǎn)消除于萌芽狀態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)為明顯的綜合性特征，因此在著手施行風(fēng)險(xiǎn)管控的過程中，有關(guān)部門都需遵照全方位與體系化的基本宗旨。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)通常來源于多種多樣的原因，如果不及時(shí)處理將會(huì)引發(fā)嚴(yán)重的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。如企業(yè)如果忽視了變更項(xiàng)目合同引發(fā)的某些風(fēng)險(xiǎn)，則有可能將會(huì)面對(duì)后期的索賠，以至于增添額外性的工程建設(shè)成本。因此可見，工程建設(shè)牽涉的各方都要著眼于優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管控的流程，在彼此配合的前提下健全風(fēng)險(xiǎn)管控體系。
推行風(fēng)險(xiǎn)管理在客觀上不僅需要擬定規(guī)劃，同時(shí)也不能忽視了后期的管理落實(shí)。在工程建設(shè)中，某些風(fēng)險(xiǎn)具備隱藏性的特征，對(duì)于此類潛在性的風(fēng)險(xiǎn)都要全面加以監(jiān)管。因此在施行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，有關(guān)部門還需緊密結(jié)合該項(xiàng)目的各項(xiàng)基本特征，因地制宜劃分與之相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理包含多層次的管理目標(biāo)，具體在實(shí)行目標(biāo)時(shí)都應(yīng)當(dāng)密切結(jié)合特定時(shí)間段的期望值及最大損失指標(biāo)，從而顯著優(yōu)化了風(fēng)險(xiǎn)管控涉及到的各項(xiàng)基本職責(zé)。對(duì)于類別與屬性各異的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)而言，有關(guān)部門對(duì)此就要給出針對(duì)性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控舉措,確保將其全面納入當(dāng)前的項(xiàng)目監(jiān)管流程中。整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)都要遵照現(xiàn)有的規(guī)劃來管控短期性與長期性的風(fēng)險(xiǎn),尤其需要關(guān)注遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)的全面消除。
4結(jié)語。
經(jīng)過分析可以得知，風(fēng)險(xiǎn)管理在當(dāng)前的項(xiàng)目與工程建設(shè)中體現(xiàn)為不可替代的價(jià)值。通過全面推行風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑與舉措，應(yīng)當(dāng)能夠從源頭入手來化解風(fēng)險(xiǎn)，并且改進(jìn)現(xiàn)有的項(xiàng)目運(yùn)行狀態(tài)。截至目前，多數(shù)企業(yè)及其有關(guān)部門都已認(rèn)識(shí)到了推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值所在，在此前提下也嘗試運(yùn)用多樣化的舉措來消除項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。在未來實(shí)踐中，有關(guān)部門針對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)管理仍需進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)歸納，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理來提升項(xiàng)目建設(shè)能夠達(dá)到的整體水準(zhǔn)。
參考文獻(xiàn):。
【本文地址：http://gzsthw.cn/zuowen/16816379.html】
