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報銷制度管理制度篇一
本著厲行節(jié)約、提高工作效率并結(jié)合公司經(jīng)營發(fā)展情況同時為了規(guī)范費用報銷標(biāo)準(zhǔn)，特制定移動話費報銷規(guī)定。
適用于各部門人員移動話費報銷的控制和管理。
3.1財務(wù)部負(fù)責(zé)對移動話費報銷進(jìn)行全面管理。
3.2各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行具體管理。
4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理實報實銷；
4.2各部門部長每月按200元標(biāo)準(zhǔn)核報，票面金額不足的以票面金額為準(zhǔn)；
4.3各部門副部長、采購主管每月按150元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.4各部門主管每月按100元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.5各部門項目經(jīng)理每月按80元以內(nèi)據(jù)實核報，
4.6自辦已立項的展會在運作期間項目負(fù)責(zé)人實報實銷，費用核入自辦展成本；
4.7以上報銷需憑通訊公司出具的正規(guī)發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實核報。
5.1本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
5.2本規(guī)定在下發(fā)之日起執(zhí)行。
4.11、業(yè)務(wù)招待及的士費用報銷管理的規(guī)定。
1、凡因業(yè)務(wù)需要招待客人，要事先填寫宴請申請單，經(jīng)部門部長及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，上報董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。招待時部門原則上需兩人參加，否則視為私事宴請，財務(wù)不予報銷。
2、公司員工外出辦事原則上不得打的，如因特殊情況，需打的外出辦事的，必須事先向部門部長申報，報銷時在車票背面注明用車原因、起止點及應(yīng)報金額，市內(nèi)（非出差）的士票必須在辦事日起當(dāng)月內(nèi)報銷，否則視為私事用車，不予報銷。
3、員工確因工作需要，晚間加班至9：00以后的.，經(jīng)部門經(jīng)理審核考勤后，予以報銷打的費。
4、各部門在審核招待及的士費報銷時要嚴(yán)格控制，凡發(fā)現(xiàn)有違規(guī)者，視輕重分別處以輕微過失、一般過失、嚴(yán)重過失處罰。
附件：安徽美展國際會展管理有限公司。
宴請申請單_年_月_日。
申請部門：
申請人：
部長簽字。
用餐事由。
宴請單位。
領(lǐng)隊姓名。
職務(wù)。
宴請人數(shù)。
陪餐人員。
用餐地點。
用餐標(biāo)準(zhǔn)。
分管副總審批。
報銷制度管理制度篇二
為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
1、員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)。
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。
1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。
1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:。
差旅費報銷單。
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷單。
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。
報銷制度管理制度篇三
為了管好用好學(xué)校資金，充分發(fā)揮資金效益，更好地為教學(xué)為師生服務(wù)，特制定財務(wù)管理制度。
1、學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃，量入而出，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，審批一支筆。每一張原始單據(jù)要有“三人”（經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)）簽字后方可報銷。嚴(yán)禁白條入帳。
2、學(xué)校的財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度，堅持會計原則，履行會計義務(wù)。做到科目齊全，帳目清楚，明細(xì)分類，日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。正確行使會計職權(quán)，不徇私情，拒收拒付亂收亂付的條據(jù)。
3、學(xué)校勤工儉學(xué)財務(wù)人員負(fù)責(zé)做好商店、食堂的核算記帳，把每天的商店、食堂的收入交到學(xué)校財務(wù)室，納入學(xué)校統(tǒng)一管理，由學(xué)校財務(wù)室給勤工儉學(xué)撥一定的`周轉(zhuǎn)金，商店和食堂需要購物時，由勤工儉學(xué)財務(wù)人員把條據(jù)分類整理好，每張原始票據(jù)有“三人”（經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)）簽字后方可開財政內(nèi)部票據(jù)，再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)室劃撥款。勤工儉學(xué)財務(wù)人員做到科目齊全，帳目清楚，明細(xì)分類，日清月結(jié)。做好商店和食堂票據(jù)檔案的管理。
4、學(xué)校財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)管理規(guī)定，及時準(zhǔn)確地做好經(jīng)費入戶，杜絕坐收坐支，違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟制裁。
5、學(xué)校財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行教下發(fā)的，管好用好代辦資金，嚴(yán)格禁止亂收亂支。
報銷制度管理制度篇四
4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷后，財務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。
3.材料物品領(lǐng)用時，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部);
4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務(wù)核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正;
5.年終物資部應(yīng)盤點一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并作出盈虧表;
8.各項預(yù)付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按合同要求付款。
報銷制度管理制度篇五
第一條，為加強和規(guī)范學(xué)校國內(nèi)差旅費管理，根據(jù)《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》（財行[20xx]531號）的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實際情況，特制定本辦法。
第二條，本辦法適用于校本部各機關(guān)部處、院（系）及直屬單位（以下簡稱各單位）。
第三條，差旅費是指教職工臨時到常駐地以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。
第四條，各單位應(yīng)當(dāng)建立健全公務(wù)出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，從嚴(yán)控制出差人數(shù)和天數(shù)；嚴(yán)格差旅費預(yù)算管理，控制差旅費支出規(guī)模；嚴(yán)禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動，嚴(yán)禁以任何名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學(xué)習(xí)交流和考察調(diào)研。
第五條，城市間交通費是指教職工因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。
第六條，出差人員應(yīng)當(dāng)按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：
交通工具。
級別。
火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）。
輪船（不包括旅游船）。
飛機。
其他交通工具（不包括出租小汽車）。
部級及相當(dāng)職務(wù)人員。
火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車商務(wù)座，全列軟席列車一等軟座。
一等艙。
頭等艙。
憑據(jù)報銷。
二等艙。
經(jīng)濟艙。
憑據(jù)報銷。
其余人員。
火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座。
三等艙。
經(jīng)濟艙。
憑據(jù)報銷。
部級及相當(dāng)職務(wù)人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐與部級人員同等級交通工具。
未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。
第七條，到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。
第八條，乘坐飛機的`，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。
第九條，乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復(fù)購買。
第十條，住宿費是指教職工因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。
第十一條，住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)按照財政部分地區(qū)制定的住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第十二條，部級及相當(dāng)職務(wù)人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標(biāo)準(zhǔn)間。
第十三條，出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。
第十四條，伙食補助費是指對教職工在因公出差期間給予的伙食補助費用。
第十五，伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，按照財政部分地區(qū)制定的標(biāo)準(zhǔn)包干使用，即新疆、青海、西藏每人每天120元，其他地區(qū)每人每天100元。
第十六條，市內(nèi)交通費是指教職工因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。
第十七條，市內(nèi)交通費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天80元包干使用。
第十八條，出差人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔(dān)，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。
第十九條，城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。住宿費在標(biāo)準(zhǔn)限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)限額的按標(biāo)準(zhǔn)限額報銷?；锸逞a助費按出差目的地的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼，在途期間的伙食補助費按當(dāng)天最后到達(dá)目的地的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼，無需提供餐費發(fā)票。市內(nèi)交通費按本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼，無需提供市內(nèi)交通費票據(jù)。未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。
第二十條，教職工出差結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應(yīng)當(dāng)提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證。
第二十一條，財務(wù)處應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準(zhǔn)出差以及超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費用不予報銷。
第二十二條，教職工外出參加會議、培訓(xùn)，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓(xùn)期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓(xùn)舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；往返會議、培訓(xùn)地點的城市間交通費由所在單位按照規(guī)定報銷。
第二十三條，教職工出差期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。
第二十四條，本辦法由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條，本辦法自發(fā)布之日起施行。
報銷制度管理制度篇六
為完善員工報銷制度,提高財務(wù)報表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定,cfo審批通過,現(xiàn)對員工費用報銷做出如下制度：
1、個人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲；所有勞務(wù)費報銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。
2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費,部門活動費,其限當(dāng)月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外,不得使用“辦公通訊費”科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。
4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應(yīng)在提交時注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤唬豢珊喜⒂嬎恪?/p>
加班餐費標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。
5、費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息____)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個人或費用所屬公司,填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報銷,損失由個人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。
7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標(biāo)計時間為準(zhǔn))，餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會計處(見下附加信息__)確認(rèn)是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。
12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應(yīng)保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財務(wù)部報銷。費用明細(xì)不可打印英文版或者erp自動發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。
13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。
報銷制度管理制度篇七
1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。
3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：
（1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。
（2)十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。
（3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。
（4）公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。
1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必須事先填寫“差旅費（備用金）借款單”，注明出差地點、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費借款。
2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。
3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負(fù)。
5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，（特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。
6、中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。
7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。
1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序（原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額）審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。
3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
5、出差人員預(yù)借差旅費最高限額2000元/次。
6、售后服務(wù)出差補助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行（發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中）。
報銷制度管理制度篇八
為完善公司財務(wù)管理，規(guī)范費用報銷流程，合理控制費用開支，特制訂本制度。
二、適用范圍。
本制度適用于公司全體員工出差費用報銷的賬務(wù)處理。
一)交通費。
以最合理的方式選擇交通方式，以實際發(fā)生金額為準(zhǔn)報銷。
二)伙食費。
出差的伙食費按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計50元/天的標(biāo)準(zhǔn)報銷。未出差在公司按照15元/餐的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
三)住宿費。
出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標(biāo)準(zhǔn)，以實際出差天數(shù)為準(zhǔn)報銷。
四)招待費。
以實際發(fā)生金額報銷，并且需項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請，并簽字確認(rèn)方可進(jìn)行招待行為。
四、出差報銷票據(jù)要求。
一)所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，否則視為無效票據(jù)不予報銷。
二)交通費發(fā)票必須是注明時間地點的機器打印的發(fā)票。確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額、時間及地點。
三)伙食費及住宿費發(fā)票必須是真實的發(fā)票，確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額，進(jìn)行報銷。
四)招待費的發(fā)票同上述情況一樣，需由項目經(jīng)理簽字后憑票報銷。
五)費用報銷必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行，否則將不予報銷。
五、其他。
一)本制度自發(fā)布之日起生效。
二)本制度解釋權(quán)歸成都新動力公司財務(wù)部所有。
*有限公司。
二〇xx年五月五日。
報銷制度管理制度篇九
第一條為嚴(yán)格控制各項費用開支，規(guī)范費用報銷行為，制定本制度。第二條公司為管理和組織經(jīng)營活動日常發(fā)生的各項費用，應(yīng)堅持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算的原則，制止鋪張浪費和一切不必要的開支。
第三條日常報銷的各項費用，公司的財務(wù)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行報銷審批規(guī)定，對不符合規(guī)定權(quán)限審批和手續(xù)不完備的費用開支，一律不得報銷。
第四條。
（一）辦公費用包括：公用報刊雜志、公用業(yè)務(wù)書籍、通訊費、辦公用品、清潔用品、茶葉等各項公用雜費。
（二）差旅費用包括：因公事出差，外出開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的交通費，住宿費，住勤補貼等。
（三）印刷費：印刷有關(guān)業(yè)務(wù)用票據(jù)、憑證、賬冊、報表、業(yè)務(wù)資料等用品費用。
（四）修理費：管理部門使用的固定資產(chǎn)發(fā)生的修理費，即零星配套設(shè)施維修、房屋維修、設(shè)備維修（不包括小車維修）等。
（五）業(yè)務(wù)招待費：對外交際應(yīng)酬活動的費用。
（六）會議費：召開各種會議所發(fā)生的住宿費、伙食費、租場費、交通費、會議費、服務(wù)費、資料費等。
（七）水電費：營業(yè)辦公用水費、電費及水電增容費。
（八）低值易耗品：不屬于固定資產(chǎn)核算范圍的辦公用具、家具用具。
等。
（九）審計費：聘請社會中介機構(gòu)審計費用。
（十）研究開發(fā)費：信息科研開發(fā)過程中發(fā)生的材料費用、租金以及外聘人員的工資和福利費等。
（十一）租賃費：經(jīng)批準(zhǔn)租賃的營業(yè)辦公用房、汽車、辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)租賃費用。
（十二）法律事務(wù)費：涉及本企業(yè)的訴訟、仲裁、公證和律師的顧問和代理等有關(guān)法律事務(wù)的費用。
（十三）咨詢費：聘請社會中介機構(gòu)鑒證、咨詢、代理等各項費用。
（十四）福利費：用于改善員工生活福利設(shè)施、慰問病號、職工困難補助等，（十五）物業(yè)管理費：營業(yè)辦公用房和小區(qū)公用房，委托社會物業(yè)公司或具有法人資格的服務(wù)中心進(jìn)行物業(yè)管理的費用支出。
（十六）職工教育經(jīng)費：員工參加培訓(xùn)、社會教育、學(xué)歷教育、出國學(xué)習(xí)、聘請教師等經(jīng)費開支。
（十七）安全防衛(wèi)費：因安全保衛(wèi)需要而購置的警棍、報警器、監(jiān)控設(shè)備配件，安裝營業(yè)辦公網(wǎng)點窗戶欄及防盜設(shè)施、消防滅火器、消防水龍管、庫房加固、守庫、保安等防搶、防盜、防火、防水設(shè)施以及其它安全防衛(wèi)費用開支。
（十八）勞動保護(hù)費：按有關(guān)規(guī)定購買職工勞動保護(hù)用品及保健費支出。
（十九）電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費：為保證電子設(shè)備正常運轉(zhuǎn)而購買紙張、色。
帶、軟盤、光盤等耗用材料，備品配件，電子設(shè)備維護(hù)費用，租用專用線等費用。
（二十）財產(chǎn)保險費：公司財產(chǎn)(車輛除外)保險費。
（二十一）專業(yè)性費用包括各種團(tuán)體會費、檢驗費、廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費等。
（二十二）按照規(guī)定列支的工會經(jīng)費、失業(yè)保險費、統(tǒng)籌養(yǎng)老金、統(tǒng)籌醫(yī)療費社會保障性統(tǒng)籌支出以及住房公積金：
（二十三）財務(wù)費用：融資利息、匯兌損益、銀行手續(xù)費（二十四）其它費用：除上述費用以外綠化費等其它費用支出。
第五條公司日常發(fā)生的各項費用，由費用開支部門（或個人）填制費用報銷單，由部門主管簽字后逐層送批：
（一）差旅費等項目。填寫出差事由，由出差人所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)，（住宿費標(biāo)準(zhǔn)、住勤補貼標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)按公司《籌建處費用報銷標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定執(zhí)行），由公司財務(wù)負(fù)責(zé)人審查核定，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。
（二）會議費：統(tǒng)一由公司辦公室辦理有關(guān)送批手續(xù)，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。
（三）水電費、低值易耗品，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。對辦公用具、家具用具公司等耐用品要造冊登記管理。
表、伙房費用憑客餐清單外，其他一切費用都要有原始發(fā)票作為依據(jù)，方能報銷。
第六條。
會計人員對審批手續(xù)不全和不符合國家有關(guān)規(guī)定的開支應(yīng)及時指出或報告，并有權(quán)要求補充、更正和制止。對于違反規(guī)定的費用開支，不予制止和糾正，又不向領(lǐng)導(dǎo)報告的，財會人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。
第七條會計人員在審核費用報銷單內(nèi)容時，應(yīng)認(rèn)真復(fù)核單據(jù)填寫是否規(guī)范、內(nèi)容及金額與原始發(fā)票是否一致，簽字是否齊全，簽字人權(quán)限是否正確，是否符合相關(guān)費用管理規(guī)定等。
第四章。
第八條車輛綜合規(guī)費報銷手續(xù)。
生產(chǎn)、經(jīng)營、管理用車輛，支付的車輛年檢費，養(yǎng)路費，保險費，車輛使用稅，駕駛證年檢費，路橋費，停車保管費。發(fā)票由辦公室負(fù)責(zé)人簽名，費用報銷單由辦公室負(fù)責(zé)填制，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第九條車輛維修保養(yǎng)費用報銷手續(xù)。
負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
（二）車輛例行檢修和保養(yǎng)費用。車輛例行正常檢修和保養(yǎng)支付的費用，必須附送修人核對簽名確認(rèn)的修理和保養(yǎng)清單，發(fā)票由公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
（三）因公務(wù)車輛行使在外，出現(xiàn)故障不能在公司約定維修服務(wù)中心維修，支付諸如解體、檢驗、校正、修復(fù)、更換已經(jīng)磨損的主要總成和零部件等的修理費用，開具的修理清單上，必須由執(zhí)行公務(wù)同車的負(fù)責(zé)人、駕駛員及其他人員共同簽名確認(rèn)，否則不得報支。
第十條車輛燃潤料及輔助材料報銷手續(xù)。
（一）車輛燃潤油費用。車輛正常消耗的汽油，公司統(tǒng)一發(fā)給各車號約定公司油站憑卡用油的，屬公用車輛加油，油料結(jié)算清單應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。
（二）出差途中在約定公司油站外加油，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有駕車司機及公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用車輛，發(fā)票應(yīng)由經(jīng)辦人、公司辦公室負(fù)責(zé)人及該專用車輛的領(lǐng)導(dǎo)簽名。
（三）車輛行使正常需要購買柴油、潤滑油、剎車油及其他輔助材料(不含修理清單列明單項費用)，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。
第十一條更換車裝輪胎，補充周轉(zhuǎn)輪胎報銷手續(xù)。
室負(fù)責(zé)人簽名；購買領(lǐng)導(dǎo)專用車輛備用的周轉(zhuǎn)輪胎，發(fā)票應(yīng)由經(jīng)辦人、公司辦公室負(fù)責(zé)人及該專用車輛的領(lǐng)導(dǎo)簽名。
第十二條低值易耗品報銷手續(xù)。
車輛行使支付必需的工具、器具和其他用具等費用，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第十三條車輛事故損失費用報銷手續(xù)。
車輛行使過程中發(fā)生的事故損失費用和賠償支出，按事故處理決定，除保險公司和有關(guān)責(zé)任人按規(guī)定賠償外，償付不足應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的部分，由事故公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第十四條車輛清洗費用報銷手續(xù)。
（二）超出當(dāng)?shù)乜h區(qū)范圍清洗，發(fā)票應(yīng)由駕駛員及公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名。
第十五條其他特別規(guī)定。
（一）車輛運行實際支付的費用，公司辦公室負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真細(xì)致將各車號支付的費用進(jìn)行分類明細(xì)統(tǒng)計。
（二）經(jīng)批準(zhǔn)報支的車輛運行費用，財務(wù)應(yīng)認(rèn)真審核報銷的發(fā)票及相關(guān)附件，發(fā)票與有關(guān)費用清單不相符，不得報銷。
（三）車輛運行費用開支，各司機應(yīng)本著自我約束、厲行節(jié)約、從嚴(yán)。
控制的原則，不準(zhǔn)套用車輛運行費用，一旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假，費用不準(zhǔn)報銷，并通報事項。
報銷制度管理制度篇十
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍。
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理。
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費。
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)。
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
報銷制度管理制度篇十一
1、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差。
2、因公出差享受學(xué)校差旅費用報銷。
3、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報校長批準(zhǔn)。
4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票據(jù)報銷。
5、因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。
二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)。
1、所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。
2、交通費一律據(jù)實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共。
汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通費（的士費用）包干10元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準(zhǔn)。
3、本校教職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復(fù)計算。
4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。
5、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。
6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學(xué)校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。
7、到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。
8、因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校原則上不報銷任何費用。
9、出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。
10、自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。
11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。
12、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的，不再單獨報銷個人任何交通費。
三、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)。
1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。
2、襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應(yīng)提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。
3、國培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn)。國家包吃包住包交通，學(xué)校只報銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點的交通費。對于培訓(xùn)時間超過一月的補助交通費，補助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干（包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）。
4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，住宿費參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，制作課件、購買相關(guān)材料費用必須事先匯報校長批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，無批準(zhǔn)者費用自理。
由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級負(fù)責(zé)人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。
五．說明：
1、出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定后執(zhí)行。
2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。
3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務(wù)。
報銷制度管理制度篇十二
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符。
一、本制度從二0二0年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
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