方案的制定需要充分溝通和協(xié)調(diào)各方面的意見和需求，以達成最大共識。制定方案需要考慮不同利益相關者的需求和期望，以確保方案的可接受性。方案的質(zhì)量和效果是可以通過實際案例和經(jīng)驗總結來證明的。
報銷制度報銷方案篇一
一、報銷范圍：
本細則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“##有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。
如要借款，應填寫“領款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經(jīng)財務部部長(5000元以上須經(jīng)財務副總)審核批準方可執(zhí)行。
同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，按《##費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經(jīng)董事長審核簽字)。除按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由董事長簽字認可。
3、住宿費報銷標準：
注：(1)住宿費系指房間標準;。
(2)因特殊情況超標，經(jīng)董事長批準后方可報銷。
4、乘座工具標準。
5、員工分類標準：
第一類：公司領導指公司領導班子成員;。
第二類：中層干部及高級職稱人員;。
第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;。
第四類：安裝維修人員。
三、差旅費報銷原則。
(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，標準為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據(jù)的一律按限額標準的70%計算給個人。
(3)以下人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法：
在外地參加各種訓練班(含學習)的人員;。
自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;。
其他不宜實行本辦法的出差人員。
(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：
b.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發(fā)補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發(fā)補貼。
(5)出差期間，若發(fā)生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
(6)出差補助天數(shù)實行：按出差自然(以日歷為準)天數(shù)補助。
(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地后按以下標準實行包干:。
重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干;。
武漢、無錫等地，按實際天數(shù)每人每天45元包干;。
廣州(京、津、滬、穗)按實際天數(shù)每人每天50元包干。
(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。
(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的罰款。
(11)嚴格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門領導處以多派人出差費用的2倍罰款。
(12)出差人員應在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。否則按應報金額的10%進行處罰，同時對部門領導罰款50元每次。
(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;除按規(guī)定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補助)按一天補助，補助標準30元/天;四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天;其它地區(qū)按三天補助，補助標準30元/天。
(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。
四、本規(guī)定從20_年7月1日起執(zhí)行。各子公司應參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，并報總公司批準后執(zhí)行。
##有限責任公司。
20_年六月二十日。
報銷制度報銷方案篇二
為保證公司正常的財務報銷運作，規(guī)范員工的報銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。
公司全體員工
1. 各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;
2. 財務部負責復核相關申請，發(fā)放相應款項，處理發(fā)票等單據(jù);
3. 人力資源部和財務部共同推進、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;
1. 個人借支及報銷
2.2. 報銷費用必須使用有效憑證，并如實填寫《費用報銷單》;
2.3. 報銷審批權限根據(jù)《財務審批授權表規(guī)定》執(zhí)行;
2.4. 經(jīng)理級以上人員的報銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復批準;
2.7. 暫借經(jīng)費嚴格執(zhí)行“一事一借，前清后借”的原則;
2. 國內(nèi)出差
2.1. 出差規(guī)定
2.1.1 公出人員應經(jīng)部門主管同意，并提供書面出差計劃;
2.1.2 公出人員出差需事先通報人力資源部，說明出差事由及出發(fā)、返回時間，并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。
2.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外;
2.1.5 出差員工完成任務后，應立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事;
2.1.8 出差費用應在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報銷，逾期者需向財務部門提供合理解釋，超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報銷.
2.1.9 出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告，其中包括：
a. 出差地、日程、目的地;
b. 出差處理事項;
c. 出差條件及意見;
2.2. 交通工具
2.2.1 公司員工出差應選擇大眾交通工具;
2.2.2 員工在本市辦理公務，應使用大眾之交通工具，如公共巴士或地鐵。
2.2.3 近距離或不趕時間的.情況下，可選擇汽車或火車;
2.2.4 在以下情況可以使用計程車：
a. 時間緊急;
b. 攜大量現(xiàn)款;
c. 有客戶陪同;
d. 無簡易交通之地段或無班車情況。
2.2.5 交通費用實報實銷。
2.3 通信費用
2.3.2 通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的費用;
2.3.3 嚴禁營私舞弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格;
2.3.4 通信費用應及時申報，隔月作廢。
2.4 住宿費用
2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費水平的差異，公司對住宿費實行按地區(qū)按行政級別對待：
2.4.2 行政級別分為經(jīng)理和員工;
2.4.3 地區(qū)分為
a類消費區(qū)(深圳、北京、上海)
b類消費區(qū)(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門 、西安等)
c類消費區(qū)(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)
2.4.4 具體費用請參閱《財務報銷費用細則》;
2.4.5 如有兩位以上同事同時出差，住宿以雙人住為原則;
2.4.6 如在出差當?shù)毓緜溆兴奚?，員工住宿以此作為首選;
2.4.7 如陪同客戶同行， 經(jīng)主管批準后可與客戶住同一酒店.
2.5 應酬費用報銷規(guī)定及膳食補助
2.5.1 應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;
2.5.4 本市出差，不再另報銷餐費，夜間返回的(19：00以后)按餐費標準補助誤餐費.
2.5.5 在外留宿實行每日餐費補助;
2.5.6 餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。
3. 國外出差
3.1 出差規(guī)定
3.1.1 所有國外出差均需報請總經(jīng)理批準;
3.1.2 出外出差人員之差旅費，按出國目的地標準支給;
3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者，其生活費金額以當?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標準;
3.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外;
3.2 交通工具：
3.2.1 一律經(jīng)濟客位， 總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務客位;
3.2.2 海陸上交通工具不分等級，但以經(jīng)濟實惠，安全快捷為原則;
3.2.3 乘坐國外航線之旅費，應以旅行社發(fā)票為原始憑證. 市內(nèi)往返機場請搭機場巴士， 或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。
3.3 臨時費用：
3.3.3 交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷;
3.3.4 員工出國如有公司安排住宿者或用餐者，不報銷住宿費和餐費。
3.4 差旅費用請參考《財務報銷費用細則》：
1. 財務報銷制度實施細則
2. 財務審批授權表規(guī)定
報銷制度報銷方案篇三
第一條 為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為，倡導一切業(yè)務為主導的思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條 本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的管理制度，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出的專項支出等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條 本制度適用工地現(xiàn)場全體員工。
第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程
第四條：借款管理規(guī)定
一、 出差人及購置物品憑出差或購物明細表，按批準額度，打借款條，分管人簽字方可借款，返回及購物后2日內(nèi)辦完報銷手續(xù)（無明細表不予報銷）
二、 借款應及時報賬，除周轉(zhuǎn)金外其它借款不允許跨月報銷。
三、 各項借款金額超過5000元應提前一天通知批準，備款借支。
四、 借款銷賬規(guī)定，借款人銷賬時應以明細表、借款收據(jù)、發(fā)票，須經(jīng)主管領導簽字為依據(jù)報銷。否則，財務不予報銷。
五、 借款人在規(guī)定時間不辦理有關報銷手續(xù)，從借款人工資中扣回。
六、 借款流程：
分管領導批準，列主明細表批準簽字，打借款證明簽字領款手
續(xù)。
第三部分 日常報銷標準規(guī)定制度
第五條 費用標準
1、 因公出差交通費及住宿實報實銷，伙食標準每天25元，超付自理。
2、
3、
4、 因公請客批準后方可按招待實施辦理報銷。 差旅費無任何規(guī)定，不予辦理。 電話，項目經(jīng)理每月160元/月，副經(jīng)理、總工100元/月，其它人員50元/月，在工資內(nèi)發(fā)放。
5、 出勤每月不少于25天，有事寫請假條批準，少于25天按比例扣發(fā)工資。
6、
7、 探親回家路費每月每人4個單程，憑票據(jù)報銷。 培訓及資料費經(jīng)主要領導批準方可報銷。
第四部分 專項支出
所用固定辦公用品、各種軟件、儀器、儀表購置后，材料登記備案入賬，個人或?qū)Ｈ吮９?。丟失自付賠償。
第五部分 1、福利待遇 按總公司規(guī)定辦理。
2、工程相關的部分小型耗材，根據(jù)現(xiàn)場情況批準后購
置報銷。
泰安魯中建設總公司曲阜項目部
2015.12.22
一、總 則
1、為規(guī)范日常報銷、合同類付款、非合同類付款等結算業(yè)務，保證資金的安全完整，加強資金支付內(nèi)部管理，根據(jù)國家財務會計制度的相關規(guī)定，以及本公司實際經(jīng)營情況，特制定本辦法。
2、《國際五洲星廣場財務管理制度》（以下簡稱“《本辦法》”）。
二、支付方式和適用范圍
1、資金支付分為現(xiàn)金支付（現(xiàn)金支票、網(wǎng)銀報銷付款視同現(xiàn)金支付）、銀行支付（包括電匯、支票、承兌匯票等）兩種方式。
2、除以下各項可使用現(xiàn)金支付外，其他均應采用銀行支付方式：
1）支付員工個人工資、獎金、津貼、補助等款項。
2）支付個人勞務報酬、各種勞保、福利費，以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。
3）支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
4）結算金額在1000元以下的零星支出，具體支出內(nèi)容僅限于日常辦公耗用品以及對外的小額勞務支出等。
5）日常費用報銷支出。
6）公司總經(jīng)理批準用現(xiàn)金支付的其他款項。
2、采用銀行轉(zhuǎn)賬支付方式：同城結算一般適用轉(zhuǎn)賬支票，支票開具，原則上要求不得開具空白支票，如有特殊情況，金額可不填寫，但收款單位處必須按照合同付款審批單上，請付款項單位的全稱填寫齊備，不得擅自改填與審批單名稱不符的收款單位。異地結算一般適用電匯，如已開通網(wǎng)上銀行，亦可通過網(wǎng)銀支付。
三、日常費用報銷業(yè)務規(guī)定
1、經(jīng)辦人員按照本辦法要求，填寫《費用報銷審批單》或《差旅費報銷審批單》，將發(fā)票按要求粘貼《票據(jù)粘貼單》附后，粘貼要求詳見本辦法第七章。
2、因公墊付的現(xiàn)金經(jīng)本部門經(jīng)理（行政部由行政主管，以下同）簽字后報財務部審核。員工按規(guī)定享受的補貼、福利，報行政部按照既定標準對報銷的口徑、范圍及金額進行審核，且報銷該筆支出的最晚時間不得超過次月20日。
3、經(jīng)辦人員需將票據(jù)按照類別粘貼并書寫齊全后，報部門經(jīng)理簽字后轉(zhuǎn)至財務部，財務部門負責對照經(jīng)集團本部審簽的月度預算明細，審核報銷票據(jù)是否為預算內(nèi)付款，并審核手續(xù)是否齊全、付款單據(jù)是否符合要求，審核無誤后財務經(jīng)理簽字。
4、總經(jīng)理審批后，出納復核審核審批手續(xù)齊全，領款人在《費用報銷審批單》或《差旅費報銷審批單》簽字后，按審批數(shù)額辦理報銷手續(xù)。
四、借款業(yè)務規(guī)定
1、借款包括一般借款和備用金借款。（借款等相關細則原則上執(zhí)行集團備用金制度相關規(guī)定）
2、一般借款是指經(jīng)批準，預支用于差旅費、零星采購等費用性支出的借款，一般按估計需用數(shù)額領取（原則上不可超過5000元，集團備用金制度規(guī)定，科員借款限額1000 元，出差外地借款限額為5000 元），支用后一次報銷借款，多退少補。
3、備用金借款是指經(jīng)批準撥付給相關部門一定數(shù)額的現(xiàn)金，按規(guī)定用途使用，使用后按規(guī)定手續(xù)報銷。
4、借款的工作流程如下：
1）借款人員按本辦法要求填寫《借款（含備用金）審批單》并附相關附件，本部門經(jīng)理簽字。對備用金借款，應在《借款（含備用金）審批單》 “借款事由及用途”處說明備用金使用范圍及備用金保管人員等情況。 借款人員應在辦理借款手續(xù)前2個工作日通知財務部，以備足現(xiàn)金。
2）財務部相關崗位審核《借款（含備用金）審批單》的填寫、借款用途是否符合規(guī)定，相關附件是否齊全，審核無誤后財務部經(jīng)理簽字。
3）公司總經(jīng)理審批后，出納復核《付款審批單》填寫正確、審核審批手續(xù)適當，借款人在《借款（含備用金）審批單》簽字后，支付所批準借款。
4）借款人員在本辦法規(guī)定期限內(nèi)，填寫《費用報銷審批單》或《差旅費報銷審批單》，按第七章規(guī)定粘貼發(fā)票或其他相關原始憑證，按本辦法報銷工作流程辦理，并辦理借款核銷手續(xù)。對備用金借款，按照報銷工作流程辦理即可。
5）每年12月20日之前，備用金借款人員應將備用金已使用部分的發(fā)票及備用金剩余金額交財務部，辦理年終清賬手續(xù)；同時相關部門負責人重新審定備用金使用范圍、保管人員及借用金額，按規(guī)定程序?qū)徟螅k理備用金借款手續(xù)。
五、銀行付款規(guī)定
1、銀行付款包括所有合同類、非合同類等付款。
2、經(jīng)辦人員填寫《銀行付款審批單》（工程款支付填寫《工程付款審批表》，營銷類款項支付填寫《營銷費用付款審批表》）時應勾選“預算內(nèi)”或者“預算外”和具體支出類別，并按表格設計各項內(nèi)容逐項填寫以下項目：時間、申請人、合同名稱、合同編號、合同金額、已付金額、本次申請資金大小寫、用款說明，并在空白處注明預算二級科目，收款單位等。工程款支付，需按《工程付款審批表》要求的各項內(nèi)容填寫，營銷類款項支付，需按《營銷費用付款審批表》等表單要求的各項內(nèi)容填寫。預算外款項的支付，無論金額大小均需經(jīng)過集團本部預算外審批流程，方可支付相應款項。
3、填寫用款說明時，必須說明申請付款內(nèi)容是否滿足合同付款條件或其他付款條件，列明金額的計算過程，后附支持性文件。支持性文件包括但不限于：測量師出具的付款證書、監(jiān)理公司出具的估值證書、工作成果確認文件以及發(fā)票、合同（協(xié)議）、合同審批單等。
4、財務部每筆款項支付審核時均需確認，是否為總經(jīng)理審簽過的預算內(nèi)付款，且需對應到預算的明細欄次內(nèi)容，嚴禁在審定后的總預算金額內(nèi)進行資金支付自行調(diào)配。審核《銀行付款審批單》或《工程付款審批單》等表單填寫完整、相關審核手續(xù)和附件是否齊全，各相關表單所記載內(nèi)容與附件相關內(nèi)容是否一致，審核無誤后，財務部經(jīng)理簽字。
5、總經(jīng)理審批后，出納復核票據(jù)上審核或?qū)徟掷m(xù)無誤、付款單據(jù)符合要求，由支票領用人在所領取支票票根和《銀行付款審批單》或《工程付款審批單》等相關表單上簽字后，辦理相關手續(xù)。（轉(zhuǎn)賬支票必須將收款單位填寫齊全）
六、 經(jīng)辦人員及其職責
1、申請資金支付的人員為經(jīng)辦人員，經(jīng)辦人員必須為本公司正式員工。
2、經(jīng)辦人員不得將所借用現(xiàn)金或所領用支票轉(zhuǎn)借他人，確需改變經(jīng)辦人員的，應重新辦理有關手續(xù)，否則原經(jīng)辦人員仍承擔相關責任。
3、經(jīng)辦人員調(diào)離本公司，其所經(jīng)辦支票或現(xiàn)金借款在未辦理賬務核銷手續(xù)前，財務部不為其出具辦理工作調(diào)離手續(xù)。
4、經(jīng)辦人員在規(guī)定時間內(nèi)到財務部辦理所借現(xiàn)金或申請使用支票/匯票的賬務核銷手續(xù)；
5、經(jīng)辦人員不能在規(guī)定期限內(nèi)辦理核銷手續(xù)的，應及時通知財務部相關人員，并說明原因。
6、經(jīng)辦人員確保所借現(xiàn)金、所領用支票的安全，如不慎遺失應及時通知財務部，造成損失的應承擔相應責任。
七、付款單據(jù)的規(guī)定
1、資金支付的報銷必須有原始單據(jù)作為依據(jù)，原始單據(jù)必須完整。原始單據(jù)包括：《借款（含備用金）審批單》《費用報銷審批單》《差旅費報銷審批單》《銀行付款審批單》《工程付款審批單》《營銷費用付款審批表》（以下簡稱《付款審批單》）及相關附件等內(nèi)部單據(jù)，發(fā)票、行政事業(yè)單位收費收據(jù)等外部單據(jù)，以及財務部按財務會計制度規(guī)定要求提供的其他單據(jù)。
2、資金支付的審核審批手續(xù)齊全、適當。
3、相關單據(jù)的各欄次內(nèi)容需用水筆或鋼筆填寫齊全，大小寫金額一致、書寫規(guī)范、字跡清楚、不得涂改，如有涂改應另行填寫。阿拉伯數(shù)字不得連筆寫，人民幣符號與阿拉伯數(shù)字金額之間不得留有空白。漢字大寫數(shù)字金額：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億等；金額數(shù)字未到分的，在金額最后應當寫“整”字或者“正”字。
4、異地結算由財務人員負責電匯，但經(jīng)辦人需提供收款單位收款信息，如：收款人全稱、收款人賬號、匯入行名稱、匯入地點（省、市）。
5、經(jīng)辦人員應盡量在發(fā)票背面逐一簽字，并注明經(jīng)手人、時間、事由以及此筆業(yè)務發(fā)生的總金額等。若金額不大，原始單據(jù)過多的可以同意粘貼后，由經(jīng)辦人簽名并注明內(nèi)容及金額亦可。
6、報銷各種補貼、福利應使用當月或本季度取得的發(fā)票，除每年1月可暫接受少量上年度12月20日后發(fā)生的票據(jù)外，嚴禁非本年度或者非本單位抬頭的發(fā)票列支。
7、單張發(fā)票可將正面的左上角粘貼在《付款審批單》的背面。
8、發(fā)票較多，應在分類后將票據(jù)左段依照階梯形粘貼在《票據(jù)粘貼單》上，然后與相應的付款審批單粘牢。
9、票據(jù)粘貼整齊、干凈，不能超出《付款審批單》的邊緣范圍。
10、用膠水粘貼票據(jù)，不得使用訂書器、回形針、別針等裝訂票據(jù)。
11、不同費用類別的發(fā)票應按集團全面預算二級預算明細類別分別填寫《付款審批單》。如：差旅費、餐費、通訊費、辦公用品、汽油費、過路過橋費、修理及保養(yǎng)等均應分別分欄填寫。
12、原始單據(jù)的合法性是指發(fā)票或行政事業(yè)性收費收據(jù)（以下統(tǒng)稱發(fā)票）必須符合稅法上對于合規(guī)票據(jù)的要求。
13、發(fā)票必須產(chǎn)生于實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，從正規(guī)渠道取得，嚴禁用虛假發(fā)票報銷或核銷賬務。
14、發(fā)票必須填寫抬頭，抬頭填寫“四川嘉佳繭絲綢有限公司五洲星國際時代廣場”的全稱，不得使用簡稱。
15、發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)或報銷聯(lián)，用復寫紙復寫或計算機打印，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)以及非復寫的發(fā)票聯(lián)或報銷聯(lián)不能作為報銷單據(jù)。
16、發(fā)票必須蓋有收款單位發(fā)票專用章，經(jīng)辦人員須在每張發(fā)票背面逐一簽字，以明確相關連帶責任。
17、發(fā)票所記載的各項內(nèi)容不得涂改，若記載的內(nèi)容有錯誤，應由出票單位重開。
八、核銷期限的規(guī)定
1、經(jīng)辦人員借用現(xiàn)金或申請使用支票/匯票，應在規(guī)定期限內(nèi)憑發(fā)票等原始票據(jù)到財務部辦理賬務核銷手續(xù)。核銷期限參照集團相關規(guī)定。
2、在規(guī)定期限內(nèi)不能辦理核銷的，經(jīng)辦人員應及時向財務部說明原因，經(jīng)財務部同意后可適當延長，但延長時間最長不得超過10日。
為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定《中小企業(yè)財務報銷制度》制度。
一、費用報銷程序
1、外購材料用品及支付任何款項均需取得對方開具的收款憑據(jù)，在原始單據(jù)上要注明費用發(fā)生明細、日期、金額大小寫要全，原始單據(jù)不得有涂改的痕跡，除伙食費（購菜、米、面）以外的原始單據(jù)必須加蓋有銷售方的章，憑合法的原始單據(jù)將票據(jù)粘貼好，用中性筆填寫經(jīng)費支出報銷單。費用支出類的單據(jù)要有經(jīng)辦人在原始單據(jù)上簽字、產(chǎn)品及消耗品入庫類單據(jù)要有各店庫管（收銀兼）確認簽字；報銷費用時要將不同店的費用分開填具經(jīng)費支出單。
2、將付款憑單傳遞給財務會計，由其核對所報銷的費用是否合理，手續(xù)是否完整、支出金額是否正確，并對所審核的單據(jù)簽字確認。
3、將財務審核好的單據(jù)傳總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權的指定人員審批。
4、出納報銷時審核簽字手續(xù)是否齊全，手續(xù)完備后進行付款，并在付款單上加蓋“現(xiàn)金付訖”章。
5、特殊事件急需付現(xiàn)，先向總經(jīng)理請示后，出納先行付款手續(xù)，后補審批手續(xù)。
6、各店、員工發(fā)生的費用必須在發(fā)生費用一周內(nèi)報銷，不得拖延時限。
二、費用報銷規(guī)定
1、市內(nèi)交通費報銷：要憑正規(guī)發(fā)票(公交車票、車租車票）進行報銷手續(xù)，需要在經(jīng)費支出單上注明起始地、目的地、辦理事項。員工辦公無特殊情況不許打車，如有需要，向總經(jīng)理請示同意后方可打車辦事并進行報銷手續(xù)（在報銷單上注明打車原因）。
2、差旅費用報銷：因公出差期間發(fā)生的交通費、住宿費憑正規(guī)車票、住宿發(fā)票進行報銷；餐飲費按公司規(guī)定按日定額給予報銷。公司員工出差借款，應填寫借款單，并注明出差時間行程，由財務會計審核、總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權的指定人員批示后方能支取借款。出差員工應在出差回來，一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。未在規(guī)定期限內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，財務部門應在當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。
3、業(yè)務招待費的報銷：各店業(yè)務招待費的報銷對象為店長，店長發(fā)生招待事項前應向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后方可進行限額接待。報銷時憑正規(guī)餐飲業(yè)服務發(fā)票、若有在外購的酒水，會同酒水發(fā)票或收據(jù)，填制經(jīng)費報銷單進行報銷。報銷單上必須注明招待對象、事由、參加人員。
4、伙食費的報銷：各店伙食費按公司在定額（ 元/日/人）范圍內(nèi)給予報銷，員工就餐應設立簽字簿，不得代簽。報銷時要把伙食費購買單據(jù)和就餐簽字表一起粘貼到費用支出單據(jù)上?；锸迟M暫按每周報銷二次（周 、周 ），由財務到各店進行單據(jù)審批報銷手續(xù)。
5、加班用餐費的報銷：各店因加班用餐報銷費用，需要有加班人員的簽字方可履行報銷手續(xù)。
6、水電費的報銷：各門店水電費用由店長（或財務）負責向出納借款支付和報銷，做好抄表記錄；報銷時要附上交費單；報銷時要將營業(yè)用水電和辦公用水電分開記錄，員工宿舍用水電由員工住宿人員分攤，公司不給予報銷。
7、各店辦公及營業(yè)設施的維修。需要發(fā)生維修費用時，由店長向總經(jīng)理提出申請，經(jīng)同意后進行維修，維修購買材料及支付人工費均需要取得原始憑證，按規(guī)定填寫經(jīng)費支出單進行報銷手續(xù)。
8、店內(nèi)需要發(fā)生的其他支出及購置，應由店長向總經(jīng)理請示后方可支出。(店長是否有
元以下零星支出的權限）
三、備用金的管理
各店由公司總部給予備用金（ 元）。由財務開具支出單，經(jīng)收銀員簽字收款后由其管理，財務記入收銀員應收款名下。備用金主要用于顧客找零、店內(nèi)小額零星支出（視店長是否有 元以下零星支出權限而定），不得移做他用，更不得將備用金借于他人使用，各店長及員工不得向收銀員借公-款使用。財務在盤點收銀員現(xiàn)金時備用金也要一起盤點。收銀員用備用金發(fā)生零星小額支出后，應取得完整的'報銷憑據(jù)（見第一條單據(jù)注意事項）并在一周內(nèi)填寫費用支出單進行報銷手續(xù)。（見收銀員管理辦法）
四、電話費的管理
公司給各店配備公用電話，并給予費用限額（ 店 元），超支部分由各店自行承擔，公司不予報銷。
五、辦公費的管理
辦公用品的采購由公司財務集中采購，各店在月末20日向財務上報次月辦公用品需求，由財務實行登記造冊管理，各店在領用時履行簽字手續(xù)。
六、各店領用內(nèi)部單據(jù)的管理
內(nèi)部單據(jù)及用品的購置由公司統(tǒng)一進行，各店領用時參照辦公費的管理規(guī)定，履行各項簽字調(diào)撥手續(xù)。
七、員工借款的管理
員工因生活困難向公司借款，應向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續(xù)，員工借款金額不應超過月平均工資的三分之一，財務在次月發(fā)放工資時應將借款扣回；員工因工作借款應向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續(xù)，并在費用發(fā)生后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)，前次借款沒有清理，不能出現(xiàn)再次借款的現(xiàn)象。如遇次月發(fā)放工資，需要將未報銷的借款辦理完報銷手續(xù)后財務再給予發(fā)放工資。
八、促銷禮品的管理
各店做促銷活動購買禮品，需由店長向總經(jīng)理書面出具活動方案、禮品購買計劃，由總經(jīng)理批準后安排購買，禮品分發(fā)到各店需由庫管（收銀兼）簽字確認收貨，一并納入系統(tǒng)視同庫存商品管理，禮品的發(fā)放在營業(yè)流水單上注明并視同銷售在系統(tǒng)內(nèi)做銷單處理（如不能納入系統(tǒng)管理，需要把禮品做好簽收表，每月末交財務核實銷）。相關業(yè)務辦理人員根據(jù)店內(nèi)庫管簽收的單據(jù)辦理報銷手續(xù)。
九、公司固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理
財務設財產(chǎn)（固定資產(chǎn)、低值易耗品）賬，對這些資產(chǎn)按部門管理，于9月進行一次清查建賬，由各店長簽字確認后，由其對資產(chǎn)的安全性進行管理。各店之間資產(chǎn)調(diào)撥，調(diào)撥方要開具出庫單經(jīng)調(diào)入方簽字確認，并將確認單據(jù)傳遞給財務進行轉(zhuǎn)賬處理，年底財務核實一次各店財產(chǎn)。各店長遇輪崗換崗，財產(chǎn)賬同樣需要辦理簽字移交手續(xù)。
為嚴格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強財務支出管理，規(guī)范費用報銷程序，結合我公司具體情況，制定本制度。
第一條根據(jù)公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請?zhí)崆皩箐N單據(jù)準備好并交到財務部統(tǒng)一進行審批。
第二條發(fā)生借款或申請款項時，填制“申請報告單”及“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說明，經(jīng)相關領導確認后可借支款項。
第三條各種借款要在7日內(nèi)及時報銷，否則財務部門不予報銷，財務部嚴格執(zhí)行“前帳不清，后帳不立”的原則。
第四條 對于交通費的報銷有以下幾點規(guī)定：
1、為了節(jié)省大家的寶貴時間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報銷上月票據(jù)。
2、 對于以前月份的出租車票將不予報銷。
3、每張交通費報銷原始單據(jù)背面要注明支出時間及事由，并填制“交通費用報銷明細表”，特別是事由一定要寫清楚。
4、每天晚上加班至20：30后可報銷加班出租車費用，以打卡時間為準，節(jié)假日加班可報銷往返交通費用（此條規(guī)定依據(jù)當日加班申請），每月底辦公室將整月公司員工加班清單匯總成電子表格的形式發(fā)送至財務部出納，出納在核查交通費報銷單據(jù)時將依據(jù)此清單。
5、公務外出乘坐出租車要在公務車不能提供使用的情況下方可給予報銷。
6、日常辦公需要外出時，在沒有公務車可以提供的情況下，須經(jīng)辦公室相關人員簽字證明，并于事前申請主管上級批準后，可以乘坐市內(nèi)交通工具。
第五條通訊費用于次月5日前報銷上月費用，發(fā)票內(nèi)容必須為通訊費用，發(fā)票金額不作限制，按照標準限額內(nèi)報銷。
第六條正常工作日加班至晚7點半之后可享受免費晚餐，每人13元標準。加班時間以打卡時間為準。用餐在院內(nèi)餐廳，餐費報銷細則如下：
3、 總裁辦公室為總裁等領導訂餐時，需在餐單上注明經(jīng)手人；
4、 凡超出用餐標準或不符合以上規(guī)定者，用餐費用自理。
第七條內(nèi)部普通員工費用支出，每個部門都有相關費用預算，在支出前需要經(jīng)過本部門領導批準后方可支出，但員工費用支出中不包含設備、低值易耗品（工具、辦公用品）等由專設部門負責購買的支出。
第八條發(fā)生業(yè)務招待費時，支出憑證后要附有招待費用報銷明細單，并要求嚴格按照以下細則執(zhí)行：
1、根據(jù)事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個部分：一是辦公招待，二是業(yè)務招待。
辦公招待主要是針對常規(guī)客戶和技術合作方技術人員，在本公司辦公時因時間問題而產(chǎn)生的正常餐費，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個人以15元標準計算，此項招待費用不包括本公司人員。
業(yè)務招待針對的是確立公司項目和業(yè)務的招待，這項費用比較靈活支出，支出標準參看以下條款。
2、根據(jù)招待對象確定招待標準。主要針對的是業(yè)務招待，根據(jù)對方的身份和對本公司項目的影響力確定招待標準，招待標準根據(jù)參加人數(shù)確定。普通業(yè)務招待以每人30元計算，高級業(yè)務招待每人60元標準。
3、業(yè)務招待費用的發(fā)生需由領導批準后方可進行。如果根據(jù)實際情況需要調(diào)整招待標準，則必須提前申請獲得相關領導批準后方可支出。
第九條差旅費支出嚴格執(zhí)行以下細則，對于無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
1、出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)和特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算(出發(fā)、返回當日均算)。
2、出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金（宴請資金需另注明并需要總裁確認），經(jīng)所屬部門負責人簽署意見，主管領導審批后辦理借款手續(xù)。
3、公司差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結合的辦法。
4、 出差人員返京后，應在七日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)。
5、職工出差期間發(fā)生的宴請費應于出差前申請，特殊情況應按審批權限口頭請示。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補貼。
6、 員工緊急情況出差需乘坐飛機時，應經(jīng)上級領導審批同意方可。
7、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥票；未乘硬臥者，可按購票價的差額的60%給予補貼。
8、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。
9、員工（包括普通員工和領導）出差生活補助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費用包括餐費、出差期間交通費及通訊費用。
10、住宿費用根據(jù)出差目的地不同制定不同標準。
特殊城市普通員工：單人 200元/天，多人300元/2人/天；公司領導：單人 250元/天，多人 400元/2人/天。
如果按此標準超出經(jīng)領導確認批準后給予報銷。
11、根據(jù)事由預先確定是否出差和出差所需天數(shù)。如果實際出差時間超出規(guī)定時間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經(jīng)領導批準。非工作的天數(shù)沒有生活費用，并且不報銷相關費用。
12、如長期在外地連續(xù)出差達到10天以上者，生活補助不參照以上標準，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執(zhí)行，其他標準按以上執(zhí)行。
第十條外出人員的臨時性支出，要及時與總裁取得聯(lián)系，并得到同意后，方可支出。
第十一條對于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財務部，以便備款。
第十二條支出金額在1000元以上的費用，無特殊情況下，必須以支票的形式支付。
第十三條報銷金額在1000元以上的，如本人沒有要求支付現(xiàn)金的情況下，財務部將把此報銷款項直接匯入該報銷人帳戶。
第十四條 各種票據(jù)是財務報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務不予報銷：
1、 內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據(jù)；
2、 無財務專用章的白條票據(jù)；
3、 數(shù)量、單價、金額不明確的票據(jù)；
4、 名稱必須寫全稱，即：華源潤通（北京）科技有限公司。
第十五條 所有財務單據(jù)要一律用簽字筆填寫，否則視為無效票據(jù)。
第十六條 費用審批簽字流程如下：
1、部門員工發(fā)生費用，由本部門負責人、主管副總及常務副總裁分別簽字認可后，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤，送至總裁處簽字確認后給予報銷。
2、部門負責人發(fā)生費用，由主管副總及常務副總裁簽字認可后，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤，交總裁確認給予報銷。
3、主管副總級領導發(fā)生費用，由常務副總裁簽字認可后，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認予以報銷。
4、常務副總裁發(fā)生費用，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認予以報銷。
5、總裁發(fā)生費用，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤后，交常務副總裁簽字認可予以報銷。
第十七條 此制度發(fā)布之日起立即生效，計劃財務部負責解釋。
1、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。費用報銷的經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票的所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不得給予報銷。
2、公司的人員需要報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，費用報銷的單據(jù)粘貼要求整齊、美觀。
3公司財務報銷程序：經(jīng)辦人? 財務室審核? 分管副總經(jīng)理? 總經(jīng)理審批?? 財務室結算（200元以下由分管副總經(jīng)理審批）。
4、公司除正常費用開支外，其余各項費用支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在費用的計劃范圍內(nèi)列支。
5、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報辦公室審核匯總，按審批權限批準后，由辦公室按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填制出庫單，經(jīng)各主管領導批準。這些都是非常重要的公司財務費用報銷制度。
6、各個部門在開支業(yè)務招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。否則，財務室是不給予報銷的。
7、公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領導，并在報銷單上注明原因。
8、所有需要報銷的各種原始單據(jù)（包括購買材料和支付工程款），必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，超過一個月一律不予報銷。
9、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。
1、出差交通費、住宿費、伙食補助費標準
2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準后方能實報實銷；市內(nèi)交通費和伙食補助費實行包干的辦法，個人不得另報餐費；這一項是非常重要的公司財務報銷制度。
（1）住宿費憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標準范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷，超標準的，超出部分自理。
（2）乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續(xù)乘坐時間超過12小時的，可按第四條標準購臥鋪票。符合此條款規(guī)定，而不買臥鋪票的，按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵（另外加收空調(diào)費用不計入座位票價之內(nèi)）。乘坐新型空調(diào)特快或新型直快列車的，按其座位票價的30%獎勵個人。
（3）符合乘坐飛機條件的出差人員到省內(nèi)有班機通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車（硬臥和座位）、普通汽車或輪船的，按飛機票價或減去相應的火車、普通汽車或輪船票價的差額，提取30%獎給個人。
（4）夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時，每人每夜另增發(fā)一天的伙食補助費。
（5）符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車的，連續(xù)乘車超過12小時（含12小時）的，每滿12小時，加發(fā)50元伙食補助。
3、差旅費報銷的其他規(guī)定
（1）隨同公司領導出差，乘坐交通工具和住宿與領導分不開的人員，按特殊情況處理。
（2）出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車，憑據(jù)按實報銷。
（3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費。
（4）趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事的，其有關費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。
（5）凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應事前經(jīng)有關領導批準，否則超出規(guī)定的費用個人自理。
（6）凡因公事支付的電話、電報費均予報銷。
（7）凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。
（8）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干費或補助費。
（10）實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務、定時間、定地點、定人數(shù)，實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則，財務室不報銷。
（11）外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實報實銷。
1、費用報銷時間：每周星期五全天。報銷材料貨款及工程款不受此時間限制。
2、工資發(fā)放時間：每月五日的下午。
以上規(guī)定的時間，若遇節(jié)假日順延。
3、公司財會人員有權對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的合理性、合法性、真實性進行審核，若違反本制度一律不予報銷。任何人不得打擊報復。
未盡事宜，由總經(jīng)理受權財務室另行制定，解釋權在公司財務室。
報銷制度報銷方案篇四
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
本制度適用于市場部及其它相關部門。
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。
2、員工出差結束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的.合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）。
4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。
報銷制度報銷方案篇五
為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
2、坐飛機的有關規(guī)定。
1)級別規(guī)定：總裁、分公司總經(jīng)理等，出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。
2)特殊情況規(guī)定：
a、業(yè)務緊急，必須乘飛機;。
b、路途長，乘火車時間超過30小時;。
c、本身業(yè)務需要，并由對方出機票款;。
d、機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。
3)報批手續(xù)：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。
3、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
4、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準)，由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。
5、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。
6、出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。
7、往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。
8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差，由分公司負擔費用的，不得再次在公司報銷路費并領取補助。
10、出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。
11、出差補助天數(shù)的計算方法：
2)到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回的可享受全天補助。
12、出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。
15、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
16、其它。
1)報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(jù)(如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等)，以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。
2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。
附件：差旅費報銷標準。
職務一般地區(qū)費用標準(元/天)特殊地區(qū)費用標準(元/天)。
總裁280380。
事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理(主任)240320。
部門經(jīng)理220280。
部門副經(jīng)理/主管180230。
一般人員160200。
注：1、特殊地區(qū)指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;。
2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理(副主任)與部門經(jīng)理補助標準相同;。
3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。
報銷制度報銷方案篇六
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍。
本制度適用于市場部及其它相關部門。
三、出差管理。
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(可電話確認)。
2、員工出差結束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
四、差旅費。
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)。
4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。
報銷制度報銷方案篇七
本著厲行節(jié)約、提高工作效率并結合公司經(jīng)營發(fā)展情況同時為了規(guī)范費用報銷標準，特制定移動話費報銷規(guī)定。
適用于各部門人員移動話費報銷的控制和管理。
3.1財務部負責對移動話費報銷進行全面管理。
3.2各部門負責人進行具體管理。
4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理實報實銷；
4.2各部門部長每月按200元標準核報，票面金額不足的以票面金額為準；
4.3各部門副部長、采購主管每月按150元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.4各部門主管每月按100元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.5各部門項目經(jīng)理每月按80元以內(nèi)據(jù)實核報，
4.6自辦已立項的展會在運作期間項目負責人實報實銷，費用核入自辦展成本；
4.7以上報銷需憑通訊公司出具的正規(guī)發(fā)票在標準范圍內(nèi)據(jù)實核報。
5.1本規(guī)定由財務部負責解釋。
5.2本規(guī)定在下發(fā)之日起執(zhí)行。
4.11、業(yè)務招待及的士費用報銷管理的規(guī)定。
1、凡因業(yè)務需要招待客人，要事先填寫宴請申請單，經(jīng)部門部長及分管領導簽字同意后，上報董事長（總經(jīng)理）批準后方可進行。招待時部門原則上需兩人參加，否則視為私事宴請，財務不予報銷。
2、公司員工外出辦事原則上不得打的，如因特殊情況，需打的外出辦事的，必須事先向部門部長申報，報銷時在車票背面注明用車原因、起止點及應報金額，市內(nèi)（非出差）的士票必須在辦事日起當月內(nèi)報銷，否則視為私事用車，不予報銷。
3、員工確因工作需要，晚間加班至9：00以后的.，經(jīng)部門經(jīng)理審核考勤后，予以報銷打的費。
4、各部門在審核招待及的士費報銷時要嚴格控制，凡發(fā)現(xiàn)有違規(guī)者，視輕重分別處以輕微過失、一般過失、嚴重過失處罰。
附件：安徽美展國際會展管理有限公司。
宴請申請單_年_月_日。
申請部門：
申請人：
部長簽字。
用餐事由。
宴請單位。
領隊姓名。
職務。
宴請人數(shù)。
陪餐人員。
用餐地點。
用餐標準。
分管副總審批。
報銷制度報銷方案篇八
1、公司的費用開支均由各部門負責人審核，財務部核實，最終由董事長審批。
如遇董事長外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在5000元以下的，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務部可予以先行報銷；
費用在5000元以上的，先由總經(jīng)理向董事長報告，再由董事長口頭（電話）或書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。
2、以上兩種情況，財務部出納必須待董事長回來時，再將有關單據(jù)交給補簽。
3、具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。
4、所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
5、凡差旅費的借支應提前一天上報財務部。
1、當費用發(fā)生后，受款人必須在事完后3天內(nèi)填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核。
2、財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。
3、出納在收到經(jīng)獲董事長或總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應當盡快，足額地支付有關款項給受款人。受款人到出納處領取款項時，應當面點清款項，并在費用統(tǒng)計表上相應領取的金額欄內(nèi)簽字確認。
三、借款：
1、當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
2、借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在3000元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。借款金額超過3000元時，除完成以上程序外，還須上報至董事長報準后方可支付。
3、借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續(xù)，盡速與出納結算清楚。
4、借款人在出納處已有借款沒有還清時，出納有權拒付二次借款。
5、當借款人不及時結清借款之項目時，出納有權從薪資中抵扣。
1、話費：（每月）。
銷售部主管：200元，采購部主管：200元，財務部主管：100元，業(yè)務員：100元。以上人員話費超過標準一律由自己負擔，沒有任何特殊情況。一般管理人員當月確有因為公事打電話較多的可以每月報銷30元，只能少不能多。
1、交通費：
2、招待費：為了規(guī)范招待費的支出，一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在200元以下，事先須經(jīng)總經(jīng)理同意。一次的金額應控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。招待費的報銷必須附帶點菜單且菜單金額和發(fā)票金額要一致，在菜單上要注明招待事由及招待何人。
3、加油費：每月15日及30日由辦公室派專人登記車輛里程表，按實際里程數(shù)0.45元/公里每半月報銷一次油費（附帶油票）。
4：白條收據(jù)：所有經(jīng)手人付的款項都必須有收款人的收條，收款人必須簽字，大小寫金額必須一致，并注明付款緣由。
5、出差人員住宿費、伙食補助實行限額控制，部分包干的辦法，標準請見下表：（元/日）。
職位。
交通工具。
住宿補貼。
伙食補貼。
出差地交通費董事長。
飛機。
150。
總經(jīng)理。
飛機。
120。
廠長。
飛機。
120。
部門主管。
臥鋪。
普通員工。
硬座。
10（1）交通工具。
1普通人員不能乘坐飛機，如遇特殊情況確需乘飛機的，必須獲董事長特批方可。
2購買飛機票工作，由辦公室負責訂購，盡量享受票價的優(yōu)惠。
1、住宿標準是以一個標準間同時住兩位同性同事為準，并以入住者最高職位的檔次為限。
2、員工出差時，如能自行解決住宿（由客戶提供住宿的除外），可按相應的標準之50%給予獎勵。
3、當天離開出差住地的，必須在當日中午12時前辦理退房手續(xù)，公司不再報銷半天的住宿費。
4、駐地之省內(nèi)出差應盡量安排當天往返。
5、住宿費必須有附具住宿費用清單，公司只負責住宿費用，其它產(chǎn)生的雜費（如洗衣費，電話費，餐費）一概不予報支。
6、住宿費低于住宿標準的部分，按其差額給予80%的獎勵。
（3）出差伙食補貼：
1、出差過程發(fā)生交際應酬餐費時，需扣除參與人員當天出差補貼的50%餐補。
2、出差補貼最小計算單位半天，計算方法為：出發(fā)日12：00前算1天；12：00~18：00算半天；18：00后不算；返回日12：00前不算；12：00~18：00算半天；18：00后算1天。
（4）出差手機費（指漫游區(qū)）補貼，非漫游區(qū)不另行補貼：
如特殊情況需加手機話費補貼的，需提供充分的理由，總經(jīng)理批準后方能生效。
以上定額憑出差地的車票實報實銷，最高不可超過上述補貼標準，如本次出差累計數(shù)超出定額的由個人承擔。
（5）零星采購費：
1、零星材料購入必須持有使用部門的請購申請單，經(jīng)部門主管人簽字，領導批準后方可到財務部門借款。嚴禁無計劃采購，超定額庫存。
2、采購部門按購物申請單所購材料送達公司后，須持有關領導簽批的采購單、購貨發(fā)票或購貨清單到倉庫辦理入庫手續(xù)。
3、倉庫部門在將材料驗收入庫前，應詳細核對發(fā)票所載名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量與實際是否相符，或請使用部門進行質(zhì)量檢查，對不符合質(zhì)量要求或不符合使用要求的堅決不予辦理入庫手續(xù)。對無名牌的配件用口取紙載明名稱、規(guī)格、型號。
4采購人員到財務進行采購賬務處理時必須持有請購單、采購清單、入庫單，經(jīng)總經(jīng)理審批后財務人員才能進行沖賬。費用報銷的有關規(guī)定：
1、每次報銷費用，必須在事項結束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務部可不予報銷。
2、有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：
1、報銷憑證一律使用鋼筆或簽字筆填寫：
2、受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
3、所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4、填報日期按填寫當日的日期填寫：
5、附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：
6、大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
7、發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；
8、凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；
9、如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關的損失由票據(jù)丟失人承擔。
10、所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務部將按票面金額的兩倍處罰當事人。
附：
本制度從2010年5月1日起實施本制度由公司財務部負責解釋。
湖南省冠宇家具有限公司。
2010年4月30日。
報銷制度報銷方案篇九
財務管理中,日常費用報銷的管理是重中之重，下面是小編為大家整理的費用報銷的有關規(guī)定，希望大家喜歡!
1、報銷的前提是報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。
(1)報銷發(fā)票單位名稱需寫全稱“***”;
(2)項目部租賃房屋需以單位名義簽協(xié)議、并需對方開據(jù)房屋租賃專用發(fā)票;
(3)原則上跨年度發(fā)票不允許報銷;
(4)發(fā)票內(nèi)容與報銷單內(nèi)容一致;
(5)具體項目上發(fā)生的費用需填寫對應的項目號、項目名稱;
(6)報銷單上需寫明所附單據(jù)數(shù)量;
(7)報銷時需將發(fā)票分類，按報銷類型分行填列報銷單據(jù)，報銷類型主要分為以下幾種：差旅費、業(yè)務招待費、交通費、通訊費、會議費(報銷時需附會議通知)等。
會議費證明材料應包括：會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準、支付憑證等。
2、單筆報銷總額超過2000元，需要提前一天通知財務備款。
3、費用報銷基本流程及審批管理：
(1)總經(jīng)理負責公司所有貨幣資金等的支付審批。
(2)貨幣資金支付的批準方式為書面方式。
(3)部門主任根據(jù)公司本制度規(guī)定的費用報銷標準對本部門發(fā)生的費用報銷業(yè)務真實性審核。
(4)財務部門對費用報銷憑證的合法性，合規(guī)性、合理性、發(fā)票金額的正確性進行審核。
(5)出納收到報銷單后應檢查總經(jīng)理、部門主任、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。
(6)報銷人要對其所報銷費用內(nèi)容的真實性負全部責任，在費用發(fā)生后必須取得合法有效的憑證。
4、報銷時間的具體規(guī)定：
公司財務部根據(jù)實際情況在每星期二、星期三、星期四集中進行財務報銷。
5、費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：
(1)報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改;
(4)若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼;
(6)報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額;
(7)報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;
(8)報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領導有效批準;
(9)有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單。
一、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)，并打印費用明細------報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字------財務主管審核(單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求)-------公司總經(jīng)理(或委托授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)------出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。
二、費用單據(jù)要求：為了強化公司的財務紀律，規(guī)避財務風險，原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規(guī)定為準，具體操作由財務部負責把控落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規(guī)定的單據(jù)財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。
三、單據(jù)整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進行分類，然后按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在后面。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財務部門可要求對方改正，不改正的有權予以拒絕受理。
報銷制度報銷方案篇十
根據(jù)《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》（渝府發(fā)〔2001〕120號）和《**市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》（渝機管發(fā)〔2002〕40號）的規(guī)定，結合我局實際，制定本辦法。
（一）住院醫(yī)療費用和特殊病種門診醫(yī)療費用。
按《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》，《**市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行，單位不予報銷。
（二）普通門診醫(yī)療費用。
在職人員年度累計門診費用1500元以內(nèi)的'，按《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《**市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1500元至3500元以內(nèi)的由單位按一定比例予以報銷，即45歲（含）以上的按85％予以報銷，45歲以下的按80％予以報銷；3500元以上的單位不予報銷。
退休人員年度累計門診費用1800元以內(nèi)的，按《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《**市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1800元至4000元以內(nèi)的由單位按90％予以報銷；4000元以上的單位不予報銷。
（三）計劃生育醫(yī)療費用。
我局女同志生育小孩，符合計劃生育政策并在定點醫(yī)療機構發(fā)生的住院或門診醫(yī)療費用，按《關于“渝勞社辦發(fā)〔2002〕11號文件”在執(zhí)行過程中主要問題的解釋精神》執(zhí)行，渝勞社辦發(fā)〔2002〕11號文件規(guī)定報銷的最高上限至3500元以內(nèi)，并屬于基本醫(yī)療保險規(guī)定范圍的醫(yī)療費用，按本辦法關于“普通門診醫(yī)療費用”的規(guī)定執(zhí)行。
在職職工當年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局財務處審核后，按規(guī)定支付；退休職工當年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局組織人事科初核后，報局財務科審核并按規(guī)定支付。
三、適用人員。
本辦法適用于我局編制內(nèi)在職職工及退休職工。根據(jù)渝府發(fā)〔2001〕120號文件第四十一條相關規(guī)定，局機關工勤人員門診醫(yī)療費用參照公務員醫(yī)療補助辦法執(zhí)行。
四、本辦法由局財務科負責解釋。
五、本辦法自2011年1月1日起施行。
報銷制度報銷方案篇十一
一、報銷原始憑證必須是印有稅務監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應該寫明公司全稱，內(nèi)容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據(jù)（除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報銷。費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務部門作退回處理。
二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后，準確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù)，做到清晰無誤，不得涂改。
三、經(jīng)手人所在部門負責人，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實，并簽字確認。
四、部門負責人簽字確認，財務負責人按公司相關規(guī)定對各種報銷票據(jù)進行審核，審核其手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否準確。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù)，應予退回。
五、在財務部負責人審核簽字后，由總經(jīng)理（或授權副總）簽字批準。
七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節(jié)假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務對賬時間，期間不再辦理報銷業(yè)務（特殊情況除外）。具體時間節(jié)點為：星期三之前報銷憑證提交到財務部，星期三財務部審核報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理或授權副總批準簽字，星期四財務部報銷付款給各報銷人。
八、如總經(jīng)理不在情況下，又有特殊情況急于報銷，授權副總和財務負責人確認情況下，先給予報銷，待總經(jīng)理回來后給予補簽。
報銷制度報銷方案篇十二
一、所有干部職工必須嚴格執(zhí)行教育事業(yè)費開支規(guī)定，不得隨意擴大開支范圍，提高開支標準。
二、外來票據(jù)必須要素齊全，單據(jù)合格同時具有經(jīng)辦人、審批人簽字，方可報銷。
三、購置各種辦公用品，出外印刷各種文件、資料，應先提出計劃，再開支權限審批，財務人員憑審核無誤的單據(jù)報銷。
四、審批權限。凡開支在300元以下的由財務負責人審批；學校所有開支必須由財務負責人和校長共同審批；1000元以上的大項目開支須經(jīng)會議研究通過，并由財務負責人和校長簽字方可報銷。
五、凡在省內(nèi)外出差的，差旅費單據(jù)先由財務負責人審批；領導的差旅費由財務負責人審批。財務人員憑審核無誤的單據(jù)報銷。
報銷制度報銷方案篇十三
為保證公司正常的財務報銷運作，規(guī)范員工報銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。
公司全體員工。
1、各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請；
2、財務部負責復核相關申請，發(fā)放相應款項，處理發(fā)票等單據(jù)；
3、人力資源部和財務部共同推進、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善；
1、個人借支及報銷。
2.2.報銷費用必須使用有效憑證，并如實填寫《費用報銷單》；
2.3.報銷審批權限根據(jù)《財務審批授權表規(guī)定》執(zhí)行；
2.4.經(jīng)理級以上人員的報銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復批準；
2.7.暫借經(jīng)費嚴格執(zhí)行“一事一借，前清后借”的原則；
2、國內(nèi)出差。
2.1.出差規(guī)定。
2.1.1公出人員應經(jīng)部門主管同意，并提供書面出差計劃；
2.1.2商務人員出差，應提前通知人力資源部，說明出差原因及出發(fā)和返回時間，并報行政助理備案和考勤；未通知者，可視為曠工。
2.1.7如因病或其它未知事故滯留時，應及時電話通知部門主管，并在回公司后添附有效證明，經(jīng)主管審核后，方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用；2.1.8差旅費在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報銷。未能做到這一點的，應向財政部門提供合理的解釋。超過一個月且無合理解釋的發(fā)票不予報銷。
2.1.9出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告，其中包括：
a、出差地、日程、目的地；
b、出差處理事項；
c、出差條件及意見；
2.2.交通工具。
2.2.1公司員工出差應選擇大眾交通工具；
2.2.2員工應使用公共交通工具，如公共巴士或地鐵，在本市處理公務。
2.2.3近距離或不趕時間的情況下，可選擇汽車或火車；
2.2.4在以下情況可以使用計程車：
a、時間緊急；
b、攜大量現(xiàn)款；
c、有客戶陪同；
d、無簡易交通之地段或無班車情況。
2.2.5交通費用實報實銷。
2.3通信費用。
2.3.2通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的.費用；
2.3.3嚴禁營私舞弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格；
2.3.4通信費用應及時申報，隔月作廢。
2.4住宿費用。
2.4.1根據(jù)各地區(qū)消費水平的差異，公司對住宿費實行按地區(qū)按行政級別對待：
2.4.2行政級別分為經(jīng)理和員工；
2.4.3地區(qū)分為。
a類消費區(qū)（深圳、北京、上海）。
b類消費區(qū)（廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等）。
c類消費區(qū)（武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等）。
2.4.4具體費用請參閱《財務報銷費用細則》；
2.4.5如有兩位以上同事同時出差，住宿以雙人住為原則；
2.4.6如在出差當?shù)毓緜溆兴奚?，員工住宿以此作為首選；
2.4.7如陪同客戶同行，經(jīng)主管批準后可與客戶住同一酒店。
2.5應酬費用報銷規(guī)定及膳食補助。
2.5.1應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷；
2.5.4在本市出差，不單獨報銷餐費，夜間(19:00后)返回的，按餐費標準補貼餐費。
2.5.5在外留宿實行每日餐費補助；
2.5.6餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。
3、國外出差。
3.1出差規(guī)定。
3.1.1所有國外出差均需報請總經(jīng)理批準；
3.1.2出外出差人員之差旅費，按出國目的地標準支給；
3.1.3一日跨越兩地區(qū)者，其生活費金額以當?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標準；
3.1.4出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外；
3.2交通工具：
3.2.1一律經(jīng)濟客位，總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務客位；
3.2.2海陸上交通工具不分等級，但以經(jīng)濟實惠，安全快捷為原則；
3.2.3國外線路的差旅費以旅行社發(fā)票為準。請乘坐機場大巴或乘坐出租車到市內(nèi)公交車站往返機場?？偨?jīng)理以上可自行選擇。
3.3臨時費用：
3.3.1出差期間與公司必要聯(lián)絡之電話費及因公交際應酬之費用可隨附單據(jù)按實報銷；
3.3.3交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷；
3.3.4員工出國如有公司安排住宿者或用餐者，不報銷住宿費和餐費。
3.4差旅費用請參考《財務報銷費用細則》：
報銷制度報銷方案篇十四
總則：
秘書處負責學生會各部門的活動經(jīng)費報銷以及審核、管理工作，督促各部門提前做好活動前期的預算工作，由相關副主席執(zhí)行、監(jiān)督，由相關負責副主席(或秘書長)出面代表學生會向?qū)W院申請經(jīng)費，得到批復后上報秘書處。學生會所有贊助收入、活動經(jīng)費支出及報銷工作都由秘書處統(tǒng)一管理并對主席直接負責。每張發(fā)票都應有秘書長簽字并注明具體用途，并做好記錄。若活動的實際經(jīng)費支出超過批準的經(jīng)費預算，原則上秘書處不予報銷。秘書處的經(jīng)費支出及報銷情況登記表須定期上交主席審核并做財政工作報告。
細則：
1.各學期開學初各部長應在部長會議之后兩周之內(nèi)上交一份本學期部門所有活動的`清單以及初步經(jīng)費預算至秘書處，由秘書處協(xié)助做好相關預算。
3.對于開銷在500元以下的活動，各部長做好相應的財務支出登記和發(fā)票管理工作，發(fā)票及經(jīng)費支出清單的電子版，經(jīng)由秘書處一名相關干事負責聯(lián)絡、收集應，并在活動結束后兩周內(nèi)匯總至秘書處。(其中，清單上應注明經(jīng)費支出的具體事項、所購物品的單價和數(shù)量、支出總額。同時發(fā)票總額應與清單總額相符，秘書長審核通過后方予以報銷。)。
4.對于開銷在500元以上的活動，由秘書處2名干事成立工作小組專門負責該活動的經(jīng)費支出的登記和發(fā)票管理工作。
5.發(fā)票書寫規(guī)范：發(fā)票的“客戶名稱”應為“中山大學藥學院學生會”。發(fā)票的“品名規(guī)格”、“單位”、“數(shù)量”、“單價”項目須詳細地填寫清楚。發(fā)票的“品名規(guī)格”一項須填寫具體事項。如購買宣傳用品一批，不能只填“宣傳用品”，應寫明具體項目(如毛筆、顏料、畫紙等)。如果沒有足夠多的空欄填寫所購買的商品，則可直接填上“xx用品”，但必須另附購物商家出示的等額購物小票(注：等額購物小票的商家名稱必須與發(fā)票專用章上的商家名稱相一致，否則學院不予報銷。)用于報銷的發(fā)票都為第二聯(lián)，即“顧客報銷憑證”，第一聯(lián)和第三聯(lián)都不能用于報銷。發(fā)票正面不得做任何改動，若有任何涂改、修改的痕跡，學院不予報銷。
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報銷制度報銷方案篇十五
按照國家財務制度的規(guī)定，認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃和預算，遵守各項收入制度和收費標準，遵守開支范圍和標準，分清資金渠道，合理使用資金，從資金角度保證教學計劃的完成。
按照國家會計制度的.規(guī)定記帳、結算和報送帳目，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、日結月結。按要求編制會計報表，按期上報，妥善保管會計憑證、賬簿、報表等檔案。
根據(jù)勤儉建國的原則，定期檢查分析預算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，發(fā)現(xiàn)浪費，及時向領導提出改進措施。
四遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。
每月做好資金臺賬，了解和掌握專項資金情況。
1、根據(jù)國家發(fā)展政策批準的計劃和預算，及時合理地供應資金，正確執(zhí)行單位預算計劃。貫徹艱苦樸素的方針，堅持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟效益和社會效益，積極促進教育計劃的圓滿完成。
2、遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和標準，嚴格按照財務制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結算制度和財務工作規(guī)范辦理各類收付業(yè)務。
3、按照國家會計制度的規(guī)定，記帳、算帳、投帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實。數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。
4、根據(jù)會計核算中心的規(guī)定，原始憑證應及時、正確地交接。五遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。
報銷制度報銷方案篇十六
為嚴格執(zhí)行《渭南市zz中學財務管理制度》，加強財務支出管理，規(guī)范經(jīng)費報銷程序，結合我校具體情況，制定本制度。
一、各部門的經(jīng)費支出嚴格按《渭南市zz中學財務管理制度》中計劃管理的要求，實行計劃用款。對用款不事先申請的`部門，財務處不得安排該部門的用款計劃。
二、學校財務報銷實行“一支筆”審批制度。學校各個部門的支出都必須經(jīng)主管財務校長審批方可報銷。
三、各部門要嚴格控制差旅費和會務費支出，對差旅費的報銷，嚴格按《渭南市臨渭區(qū)事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
四、各部門要嚴格控制業(yè)務招待費支出。對非安排不可的業(yè)務，由學?？倓仗幗y(tǒng)一安排，原則以每人10元安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
五、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應在業(yè)務發(fā)生后3日內(nèi)到財務處辦理報銷還款手續(xù)，財務處應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人，財務處有權予以經(jīng)濟處罰。
六、各種票據(jù)是財務報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務處不予報銷：
審批手續(xù)不全的票據(jù)。
內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據(jù)。
無公章、無私人簽章（字）的白條收據(jù)。
購物無用途、資產(chǎn)無驗收的票據(jù)。
數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)。
七、為了集中處理會計業(yè)務，財務處每周二、四全天辦理各種借款報銷業(yè)務，除發(fā)放工資等特殊情況上，其他時間不再辦理報銷業(yè)務。
報銷制度報銷方案篇十七
第一條為了加強公司的財務管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規(guī)定。
第二條請款報銷的審批權限。
（一）公司購置固定資產(chǎn)、公司領導出國費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字;。
（二）各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。
第三條請款審批手續(xù)。
（一）請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字;。
（二）請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批;。
（四）請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。
第四條報銷管理程序。
（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借;。
（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核;。
（四）報銷人執(zhí)復核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）;。
（五）請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應附驗收單。
第五條關于差旅費報銷標準的規(guī)定。
（二）出差人員的住宿規(guī)定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿。
（四）夜間乘火車補助規(guī)定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之。
（五）白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間。
（六）關于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領。
導批準就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的。
部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費;。
（七）出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務招待費經(jīng)公司領導審批財務審核后報銷;。
（八）其他費用報銷標準按照有關規(guī)定審核報銷。
第六條交通費、通訊費報銷管理的規(guī)定。
（一）報銷標準。
交通費報銷標準。
（1）部門主任、副主任每月不得超過300元;。
（2）廣告部征集人員每月不得超過600元;。
（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元;。
（4）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。
通訊費報銷標準。
（1）員工通訊費每人每月不得超過150元;。
（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。
（二）報銷范圍。
有私車可按上述標準報銷油票，但不報出租車票;。
若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷;。
節(jié)假日出租車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經(jīng)各部門。
主任批準后給予報銷）;。
因公外出應經(jīng)部門主任核準，否則不予報銷。
第七條報銷時間。
（二）周一、三下午財務部進行內(nèi)部核算，不辦理請款報銷查賬等業(yè)務。
（二）財務部按照規(guī)定核審后予以報銷。
第九條本規(guī)定由公司財務部負責解釋。
報銷制度報銷方案篇十八
第一條 為進一步開發(fā)人力資源，樹立公司良好的企業(yè)形象，提高員工素質(zhì)，不斷為各崗位培養(yǎng)和輸送德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀人才，以實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標，特制訂本制度。
第二條 教育培訓體系由以下兩部分組成：
1.新員工崗前統(tǒng)一教育培訓;
2.員工在崗教育培訓。
二、崗前培訓
第三條 新錄用員工報到后應接受人力資源部組織的崗前培訓，無正當理由不得拒絕參加。培訓結果將作為今后定職定級的參考。
第四條 崗前培訓的目的：
第五條 崗前培訓的內(nèi)容：
1.講解公司歷史、現(xiàn)狀、經(jīng)營范圍、特色和奮斗目標;
2.講解公司組織機構設置、介紹各部門人員;
3.講解各項辦公流程，組織學習各項規(guī)章制度;
4.介紹工作環(huán)境和工作條件，輔導使用辦公設備;
5.解答疑問;
6.組織撰寫心得體會及工作意向。
第六條 專業(yè)技術性要求較強的崗位，由部門經(jīng)理根據(jù)需要另行組織崗前專業(yè)培訓。培訓計劃及結果報行政部備案。
三、在崗培訓
第七條 在崗培訓的目的：
2.減少工作中失誤、工傷事故和災害的發(fā)生，降低失誤造成的損失，保障員工人身安全;
3.減少員工工作中的消耗和浪費，提高工作質(zhì)量和效率;
4.提高員工的工作熱情和合作精神，建立良好的工作環(huán)境和工作氣氛。
四、附則
第八條 本條例由公司人力資源部負責解釋。
第九條 本制度自 20**年10 月 21日起實施。
第一章 總 則
第一條 為適應我公司(以下簡稱“公司”機構編制改革的'需要，合理配置車輛及人力資源，降低車輛運行成本，確保生產(chǎn)經(jīng)營正常用車，特制定本辦法。
第二章 范 圍
第二條 公司機關(含四個二級機構機關，下同)15個職能部室中，除公司領導、技術部、安保部以及生產(chǎn)班組人員外其余人員屬本次工作用車改革范圍。
第三章 改革方案
第三條 公司機關各部室，除各部保留生產(chǎn)用車，各部保留公務接待用車外，其他部門一律不再配備車輛?，F(xiàn)有車輛全部收回，經(jīng)公司領導研究后再做安排。
第四條 不保留公車的部室人員在本公司內(nèi)開展公務活動，自行解決交通問題。
第五條 本公司以外的因公出差，原則上不予安排車輛，產(chǎn)生的交通費按有關規(guī)定另行報銷。因工作需要，確需安排車輛的，提出用車申請，經(jīng)公司分管領導批準后，可由公司辦公室派車(用車審批表見附件)。
第六條 實行車改部門工作人員的交通費用實行部室限額報銷方式，超支自行負責。費用報銷嚴格按財務規(guī)定執(zhí)行，應提供與車輛使用相關的合法票據(jù)按月報銷(如：打的票、租車票、修車票、汽油票、停車過橋票等)。
第七條 交通費用限額標準結合工作性質(zhì)、職務等因素綜合考慮后核定。其中：
1.各部室專工每人每月250元，部室部長每人每月1200元;
2.各部門專工每人每月280元，部室副部長每人每月500元;
3.公司專工每人每月120元，部室主管每人每月300元。
第四章 監(jiān)督與考核
第八條 實行車改部門人員未履行用車申請手續(xù)，借用有車單位或生產(chǎn)班車輛的，對雙方相關責任人和部門領導給予一定的經(jīng)濟處罰，并在全公司通報批評。
第六章 附 則
第九條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
為活躍業(yè)余文化生活，維護公司正常工作秩序，加強活動室管理，確保安全、防火，保持環(huán)境衛(wèi)生，有效利用現(xiàn)有資源，根據(jù)工作實際，特制定本制度。
一、文體活動室由綜合辦公室負責日常管理，其職責主要為按規(guī)定時間開關門，保持室內(nèi)清潔衛(wèi)生，維護、維修設備。
二、文體活動室的開放時間為：每個工作日的上午10：00—10：30，下午16：00—16：30，晚上18：00—22：00;節(jié)假日全天開放?；顒尤藛T必須遵守開放時間，不得隨意要求提前或延長，特殊情況另行安排。
三、文體活動室主要為機關內(nèi)部服務，原則上不對外開放，如需邀請外人參加，須經(jīng)主管領導批準。
四、凡來文體活動室參加活動者須自覺遵守活動室制度。
五、文體活動室管理制度：
一不超過規(guī)定時間，不影響工作。
二講究文明禮貌，禁止大聲喧嘩，保持室內(nèi)安靜。
三注意公共衛(wèi)生，不得吸煙，不隨地吐痰，不亂丟果皮紙屑。
四活動人員請按照器材使用規(guī)則安全使用，愛護室內(nèi)乒乓球桌、健身器材等設施，如果人為損壞，照價賠償。
五不帶中小學生和學齡前兒童入室活動。
六活動后將物品歸放原位，關閉門窗、電源。
六、為不斷改善活動室的管理服務工作，活動者要積極配合工作人員搞好管理工作，并歡迎提出批評和建議。
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