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不良貸款的形成原因及處置 不良貸款形成原因分析報告篇一
由于受多種因素的制約，長期以來，農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高，始終困擾著農(nóng)村信用社，并已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素和扭虧為盈的最大障礙。如何有效化解不良貸款，切實提高經(jīng)營管理水平，已成為當前農(nóng)村信用社亟待解決的突出問題。本文試作如下淺析。
一、成因分析
農(nóng)村信用社的不良貸款是多年來我國農(nóng)村經(jīng)濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。因此，要站在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的高度，對不良貸款形成的可能原因進行歷史和現(xiàn)實的客觀分析，探索化解的思路和對策，有助于在今后的工作中更好地預(yù)防和減少貸款風險。
本人認為，其原因主要為借款人的原因、信用社內(nèi)部管理原因、其它原因等三大類。
（一）、信用社內(nèi)部管理原因：
一是貸款風險識別、預(yù)測和篩選機制不健全。如對貸款的調(diào)查評估不是基于借款人的財務(wù)狀況或貸款抵押品，而多是基于對借款人投資項目前景的預(yù)測，或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的“兩高一?！表椖?，如房地產(chǎn)開發(fā)項目；貸款的抵押率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；對異地貸款、多頭貸款，假冒名貸款缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，因信貸人員責任意識不強，以致疏于催收或及時采取有效措施清收，而使貸款造成損失等。
二是貸款管理機制設(shè)置不合理。如在貸前調(diào)查分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值；在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人、某一行業(yè)、某一種類貸款，貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還，借款人產(chǎn)生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態(tài)度，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，業(yè)務(wù)量大，只配備有1-2個信貸員，往往要負責十多個村，2000多筆業(yè)務(wù)，調(diào)查、發(fā)放、管理和清收一個都不能少，致使應(yīng)接不暇，難以實現(xiàn)按操作規(guī)程執(zhí)行等。
三是信貸人員素質(zhì)的制約。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不十分健全、貸款運作不規(guī)范、約束執(zhí)行不力的情況下。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。由于多種因素的制約，當前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風險的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，以主觀感覺和經(jīng)驗代替制度。對于即將產(chǎn)生風險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”，因存在責任追究錯位、權(quán)利與義務(wù)、風險與收益不對等等情況，致使工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神。四是自身經(jīng)濟利益的驅(qū)動。利益與風險并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風險企業(yè)和風險項目，這種貸款配置本身就孕育著高風險。一旦政策或外部環(huán)境有變，往往造成貸款形成不良或損失。
（二）、借款人方面的原因：
一是借款人欺詐。借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)（人）的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。其特征有：
（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；
（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；
（3）獲得的貸款主要用于真實的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。如果經(jīng)營按計劃進行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。
更為嚴重的是借款人通過一切手段從金融機構(gòu)獲得貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個人利益。其主要特征有：
（1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；
（2）借款人對其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒有正當主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；
（3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉(zhuǎn)移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風險極大，收回的可能性很小。
二是借款企業(yè)（人）經(jīng)營機制不健全，經(jīng)營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經(jīng)營困難，甚至倒閉。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。
三是借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。企業(yè)通過兼并、收購以及企業(yè)改制，有的企業(yè)盤活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時，部分經(jīng)營正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權(quán)。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。
四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。由于我國農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機械化程度相對較低，農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風險能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風險性。一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)作物減產(chǎn)，農(nóng)業(yè)欠收，直接影響農(nóng)民收入，影響貸款的歸還。
（三）、其它方面的原因：
一是政策因素。由于宏觀經(jīng)濟政策缺乏連續(xù)性，經(jīng)濟波動的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大，在宏觀緊縮、經(jīng)濟調(diào)整時期，往往形成大量貸款沉淀。
二是行政干預(yù)因素。主要表現(xiàn)為地方政府壓，地方財政擠，迫使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性政績貸款、救濟貸款、保穩(wěn)定貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟效益的基礎(chǔ)。據(jù)了解，各地政府及部門在農(nóng)村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能落實債務(wù)，按期收回。
二、化解對策
1、實行貸款清收責任制，落實崗位清收。做到把清收指標落實到人，與工作業(yè)績和經(jīng)濟利益掛鉤，按月考核。
2、委托清收。動用各種社會關(guān)系，對非金融系統(tǒng)人員清收的貸款實行打包委托清收。
3、落實清收擔保、抵押貸款。對有擔保的不良貸款，要做好擔保單位的工作，由其予以償還。對抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。
4、專項清收。對那些問題嚴重，欠款時間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進行專項清收。
5、通過“拍賣”方式，盤活清收。通過拍賣公司，采取公平競爭，公開拍賣。
6、行使抵銷權(quán)。若農(nóng)村信用社與借款人之間互負有到期債務(wù)，該債務(wù)的標的物種類、品質(zhì)相同，農(nóng)村信用社可根據(jù)《合同法》第99條的規(guī)定，將自己的債務(wù)與對方的債務(wù)抵銷，但依照法律規(guī)定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷的除外。農(nóng)村信用社在主張抵銷時應(yīng)當通知對方，通知自到達對方時生效，抵銷不得附條件或附期限。
7、行使代為權(quán)清收。當借款人無力履行債務(wù)，同時借款人享有的債權(quán)卻怠于行使，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以根據(jù)《最高人民法院關(guān)于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請求以自己的名義代為行使債務(wù)人的債權(quán)。
8、行使撤銷權(quán)清收。如發(fā)生債務(wù)人放棄到期債權(quán)，無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)等情況，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的以上行為。撤銷權(quán)自農(nóng)村信用社知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。
9、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社要經(jīng)常主動協(xié)調(diào)地方黨政的關(guān)系，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。
10、適量注入信貸資金，“放水養(yǎng)魚”盤活清收。對一些暫無還款能力，但信譽較好的客戶，在考慮其還款計劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。
11、積極參與企業(yè)改制，跟蹤落實陳欠舊貸。信用社要加強與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時了解企業(yè)改制信息，及早介入企業(yè)改制，變更、落實債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
12、依法提起訴訟，強制清收。對少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準突破口，嚴厲進行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強制收回貸款本息。
不良貸款的形成原因及處置 不良貸款形成原因分析報告篇二
淺談新增不良貸款形成原因及化解措施
不良貸款通常是指該筆貸款到期后，借款人在未辦理相關(guān)展期或轉(zhuǎn)貸手續(xù)的前提下，未按照借款合同約定借款期限歸還貸款本金及利息，形成貸款超出約定期限的一種現(xiàn)象。
一、新增不良貸款形成的原因
通過對新增不良貸款檢查，發(fā)現(xiàn)其形成原因主要歸結(jié)為客觀原因和主管原因兩大方面。
客觀原因表現(xiàn)在：第一，借款人收入減少，還款能力下降。這是最直接，也是最根本的因素。貸戶自身經(jīng)營管理不善、貨款未能及時收回或產(chǎn)品大量積壓，流動資金被占壓，致使借款人經(jīng)營困難、虧損、甚至停產(chǎn)，造成貸款逾期或無力還款。第二，發(fā)展某種產(chǎn)品上存在“一哄而上”現(xiàn)象，即行業(yè)風險。如：以黃安鎮(zhèn)和唐廟鄉(xiāng)為主要區(qū)域的木材加工業(yè)，因今年行情不景氣，相互拖欠貨款，外欠貨款難以收回，抗風險能力較小，致使借款不能按期歸還，形成市場風險。第三，貸款用于購銷貨物、外地經(jīng)營、承包工程，貸款后外出務(wù)工較多，有的農(nóng)民以發(fā)展種養(yǎng)業(yè)為名，借款后外出打工，長時間不回家；有的跑回家鄉(xiāng)信用社貸款，到別的鄉(xiāng)鎮(zhèn)或進城創(chuàng)業(yè)，游離于信用社的有效監(jiān)控之外，給收貸工作帶來難度。
主觀原因表現(xiàn)在：第一，管理職能沒有有效發(fā)揮。部分信用社班子成員的在信貸管理上處于粗放型管理，重經(jīng)營、輕管理，重規(guī)模、輕質(zhì)量，重增量、輕存量，對于不是本人參與審查、審批的貸款，不能對每筆貸款的情況做到全面、及時的了解，放松了貸后檢查及催收，對貸款風險管理重要性的認識有待進一步提高。第二，防控風險的意識薄弱。部分信貸人員違規(guī)操作，借款手續(xù)存在瑕疵，存有個人征信報告中顯示借款人有不良貸款記錄、擔保人超保證能力現(xiàn)象，形成貸款風險。第三，“三查”制度流于形勢。部分客戶經(jīng)理貸款調(diào)查不深入、工作不細致，不能正確分析借款人的資產(chǎn)、負債結(jié)構(gòu)和風險程度，只是圍繞申請金額去做調(diào)查報告；貸款審查流于形勢，審貸不分離，無貸款審查小組審批記錄，審查意見不明確；貸后檢查的形式重于實質(zhì)，僅在貸后檢查跟蹤表上簽個字了事，不能及時了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，準確掌握貸款使用情況，致使貸款挪用、債務(wù)轉(zhuǎn)移，不能根據(jù)風險程度的變化及時采取應(yīng)對措施；貸款逾期后，不能及時盡職催收，不能拿出切實可行的辦法盡職催收去化解風險。第四，貸款交接制度落實不到位。責任人調(diào)離、內(nèi)退、除名后，貸款沒有及時辦理交接，責任認定不明確，以致管理出現(xiàn)“空檔”。部分貸款雖明確管理責任人，但管理責任人有“事不關(guān)已、高高掛起”的想法，在其位而不謀其職，缺乏主人翁（責任）意識，從而錯過了清收不良貸款的有利時機，加大了貸款風險。
二、新增不良貸款形成的原因
針對上述形成不良貸款因素，應(yīng)從以下四個方面防范：
一是提高業(yè)務(wù)技能，強化風險意識。防范貸款風險的關(guān)鍵是要有一支思想過硬和業(yè)務(wù)過硬的信貸員隊伍。首先是從遵紀、守法、愛行、愛崗、自尊、自愛等思想教育入手，逐步提高廣大職工的職業(yè)和自律能力。其次是分層次定期進行政策、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強化員工風險意識，提高防范風險能力，使員工既具有過硬的思想又具有過硬的業(yè)務(wù)技能和政策理論水平，增強風險防范意識和預(yù)見能力，為潛在的道德風險和人為風險上一把“安全鎖”，塑造良好的信用氛圍。
二是嚴格執(zhí)行“三查“制度，有效防范貸款風險。首先貸前調(diào)查要“準”，信貸員對借款人的資信、生產(chǎn)經(jīng)營能力和償債能力作出客觀公正的評價，認真分析擔保人擔保資格，做到情況真實，數(shù)字準確，責任明確，為發(fā)放貸款提供決策依據(jù)。二是貸時審查要“穩(wěn)”，堅持實行審貸分離、前后臺分離制度，貸審會要充分發(fā)揮審貸職責，每個成員都要實事求是地發(fā)表貸與不貸的意見，堅決杜絕人情放款和行政意見放款，從制度上把風險關(guān)口前移，實現(xiàn)其相互制約和支持。三是貸后檢查要“狠”，信貸人員要高度重視貸后管理的重要性，按照規(guī)定對貸款進行貸后檢查，監(jiān)督貸款的用途，及時了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，準確掌握貸款使用情況，一旦發(fā)現(xiàn)風險苗頭，應(yīng)立即發(fā)出書面違約通知書責令限期改正，嚴重的立即強制收回貸款。
三是多措并舉，破除不良堅冰。不良貸款成因千差萬別，因此逐筆拉列清單，找出形成原因，對癥下藥，細化措施，利用多種途徑進行催收壓逾，如電
話催收、上門催收、郵寄催收通知書或直接粘貼催收通知書在貸戶家門口等方式；對于惡意拖欠的貸戶，依據(jù)有關(guān)法律及時進行起訴；對外出務(wù)工貸戶，抓住農(nóng)民工春節(jié)和農(nóng)忙返鄉(xiāng)時機催收?？傊畡?chuàng)新多種清收手段，善于運用多種方法，以最大限度地減少資金損失。
四是加強素質(zhì)教育，進一步提升員工主人翁意識。信用社要在競爭中立于不敗之地，必須弘揚企業(yè)文化，強化團隊意識，加強思想教育，不斷提高員工“社興我榮、愛社如家”的主人翁精神。使每位員工都要明白自己肩負的重任，珍惜自己來之不易的工作，把信用社的資產(chǎn)視同自己的資產(chǎn)一樣珍惜，把信用社的損失降低到最低。
不良貸款的形成原因及處置 不良貸款形成原因分析報告篇三
中國證券網(wǎng)訊（記者 高翔）中國工商銀行行長易會滿日前在上海證券交易所路演時表示，盡管上半年工行的不良貸款余額和不良率“雙升”，但資產(chǎn)質(zhì)量是基本穩(wěn)定的。不良貸款目前沒有蔓延的趨勢，撥備覆蓋充足，如果優(yōu)化增量貸款，嚴控風險，對未來資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定是有信心的。
工行半年報顯示，截止今年6月底不良率為0.99%，比年初提高了5個基點，不良貸款余額比年初增加了220億。關(guān)注類貸款占比為2.17%，比年初提高了19個基點。
易會滿表示在這樣的經(jīng)濟形勢下能保持不到1%的不良率實屬不易。他分析道，個人經(jīng)營性貸款占新增個人不良貸款的大部分，上半年發(fā)生了36億不良。公司類不良貸款主要集中在制造業(yè)和商貿(mào)服務(wù)業(yè)。制造業(yè)貸款中，新增不良主要集中在產(chǎn)能過剩行業(yè)和處在產(chǎn)業(yè)鏈末端、負債率較高的中小企業(yè)。商貿(mào)流通類的不良貸款主要體現(xiàn)在鋼貿(mào)和煤炭貿(mào)易。這兩大領(lǐng)域合計產(chǎn)生了62億的不良貸款。
易會滿透露，個人經(jīng)營性不良貸款、制造業(yè)不良貸款和商貿(mào)服務(wù)業(yè)不良貸款合計占新增不良貸款的80%左右，“集中度還是比較高的”。
針對市場關(guān)心的房地產(chǎn)貸款，易會滿表示總體滿意。截止6月末，個人房貸余額約1萬9千億，開發(fā)貸余額約4800億，總計不到2萬4千億。目前，開發(fā)貸的不良率為0.67%，比年初下降3個基點。
如何防范開發(fā)貸風險？易會滿列舉了三項措施：名單制（選最好的企業(yè)）、全封閉（個貸和開發(fā)貸嚴格封閉，不能挪用）和總額嚴控（主要通過收回再貸、存量盤活）。6月底開發(fā)貸的絕對值下降了40億，但今年發(fā)放了970億。他表示，盡管有壓力，但開發(fā)貸總體趨勢還不錯。
個人房貸目前不良率僅在0.17%，不良余額較年初僅增加4個億。單戶貸款不到25萬，按揭貸的比例為59.4%，剩余的存儲50%，首套房比例97%。易會滿認為：“從這四個指標看，我對按揭是有信心的。只要嚴防假按揭，按揭貸款是沒有問題的?！?/p>
對于產(chǎn)能過剩行業(yè)，易會滿透露鋼鐵、水泥、電解鋁、造船和平板玻璃五大產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款總額為1370億。他表示：“我國的鋼鐵產(chǎn)能從1億噸到10億噸，工商銀行的貸款就在1100億，沒有增加過。水泥、電解鋁、造船的貸款都很少，造船的貸款只有62億，最近冒了一些不良，但總額也就是62億，影響不大?！?/p>
關(guān)于處置，易會滿表示今年上半年不良貸款單邊增加550億，絕對值上升了120億。上半年工行通過處置、核呆，共處置了430億，核銷127億，現(xiàn)金清收200多億，轉(zhuǎn)化100億多一些。合計處置的430億不良貸款中，40%靠現(xiàn)金清收，30%靠核呆，30%靠重組，“相當于1塊錢的核呆發(fā)揮了3塊錢的作用”。
易會滿認為：“處置成本整體不高，對撥備補充的需求得到比較好的控制，因此信貸成本得到了較好的控制。信貸成本是銀行經(jīng)營的最大成本，我們上半年總體控制得還不錯?！?/p>
談及撥備，易會滿表示工行目前有超過2500億撥備，大部分是在順周期時計提的，所以目前經(jīng)濟形勢發(fā)生變化，加大一些處置的力度也很正常。截止6月末，工行的撥備覆蓋率為238%，而全球銀行業(yè)的平均水平為96%。
展望下半年，易會滿表示壓力仍較大，估計還會“雙升”，但他判斷不會有系統(tǒng)性風險。原因在于中國經(jīng)濟還是處于中高速發(fā)展階段。經(jīng)濟形勢總體平穩(wěn)，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量也能基本保持穩(wěn)定。他表示，工行不良貸款形成70%的因素還是與宏觀環(huán)境有關(guān)。
今年以來，工行萊蕪張家洼支行實施不良貸款精細化管理，有效推進今年清收處置不良貸款工作，提升清收處置工作效率。一手抓經(jīng)營發(fā)展，壯大業(yè)務(wù)規(guī)模，一手抓不良貸款清收處置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”，并且始終把清收不良貸款工作放在一切工作的首位。截至日前，該行清收個人不良貸款70余萬元，法人不良貸款50余萬元。
加強組織領(lǐng)導(dǎo)，提升保障支撐力。在不良貸款清收處置上，該行一是成立了不良貸款清收處置領(lǐng)導(dǎo)小組，由行長為組長，分管行長為副組長，客戶經(jīng)理任成員，明確行長為清收處置第一責任人，各管戶客戶經(jīng)理為具體清收責任人，具體負責相關(guān)不良貸款清收處置管理、督導(dǎo)、通報、考核、匯總與上報工作。
因地制宜，重點加強對新增關(guān)注貸款的催收。該行重點加強對新增關(guān)注類貸款的催收，由于新進入關(guān)注類貸款逾期時間短，催收效果明顯。并且嚴格按照對逾期貸款的催收管理要求，對于延期代扣日內(nèi)的逾期、逾期1-15天、逾期16-30天、逾期31-70天、逾期71-90天的貸款，采取相應(yīng)不同的催收方式。加強監(jiān)測，抓好落實，嚴防發(fā)生新增不良，對于已形成的不良貸款，依法追索。
按日通報，實行不良貸款責任分析報告制度。該行明確專人每日通過臺賬系統(tǒng)導(dǎo)出數(shù)據(jù)，按日通報不良貸款清收處置情況。并且要求支行貸后管理崗逐日電話或上門催收，做好催收記錄，同時編寫不良貸款責任分析報告，對不良貸款形成的原因和責任人進行分析和報告。
拓寬渠道，認真制定清收處置預(yù)案。該行積極探索清收處置方案創(chuàng)新，因地制宜制定“一戶一策”清收處置對策，結(jié)合借款人的實際情況變化，盡職調(diào)查報告為基礎(chǔ)，預(yù)判清收處置結(jié)果，集體研究最佳的處置方式，本著最大限度提高該行不良貸款處置效益的出發(fā)點，制定切實可行的處置預(yù)案，并依據(jù)授權(quán)管理規(guī)定逐級上報審批后實施。強化履職，夯實貸后管理制度。該行通過建立和完善貸后管理制度，加強對貸后管理的力度，使管理措施到位；要通過建立激勵制度并考核到位，將客戶經(jīng)理貸后管理的積極性調(diào)動起來，改進客戶經(jīng)理工作作風，使貸后管理職責履行到位。
不良貸款的形成原因及處置 不良貸款形成原因分析報告篇四
豐登信用社不良貸款形成原因及清收措施
受多種因素，我社不良貸款占比居高不下，盡管我社雖然采取了一系列的清收不良貸款措施，也取得了較明顯的效果，但一些“ 玩疾”不良貸款仍然得不到解決，前清后增的現(xiàn)象時有發(fā)生，沒有從根本上解決清收難的問題。通過分析，認為目前不良貸款形成的原因主要表現(xiàn)在以下幾個方面。
一、歷史遺留問題而形成。
二、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益較低，農(nóng)民收入水平不高，清償能力較低：有部分貸款是因為貸款金額完全超過了借款的人償債能力，導(dǎo)致貸款到期不能全部歸還。在貸款調(diào)查階段就應(yīng)該考慮借款人的償債能力，貸后更應(yīng)該做好貸后檢查，一旦發(fā)生風險，及時做好風險化解。
三、沒有真正按貸款用途所需的周轉(zhuǎn)期合理確定貸款期限：農(nóng)村客戶資金周轉(zhuǎn)意識較為薄弱，如果不能正確的確定貸款期限，當客戶本來有錢的時候貸款未到期，于是將資金又投入到另外的用途中去，貸款到期客戶又不能立即將所投資金收回，導(dǎo)致貸款逾期。
四、貸款用途集中，工程款拖欠嚴重，導(dǎo)致工程類貸款不良較多：近幾年，我社工程類貸款較多，由于工程款拖欠，資金不能及時收回導(dǎo)致貸款逾期。工程類貸款特別要注意所承包工程工程款結(jié)算渠道和結(jié)算期限等。
五、當?shù)匦庞铆h(huán)境導(dǎo)致：許多客戶抱著貸款到期辦理轉(zhuǎn)貸的思想，貸款到期前不能籌集資金還貸，導(dǎo)致貸款形成不良。從現(xiàn)在開始從根源上遏制客戶的這種思想。為客戶講解還完再貸與轉(zhuǎn)貸的利于弊，讓
客戶從貸款發(fā)放開始就思想重視到期還款的重要性。不少貸戶存在著觀望、攀比的不良心理，原本很講誠信的客戶看到一些惡意逃債、賴賬戶一直“逍遙法外”，沒有得到應(yīng)有的懲罰，他們心理產(chǎn)生了“扭曲”而不愿主動歸還貸款的思想。我曾在貸款核查中遇見這樣的情況，有客戶開玩笑說：“xxx欠你們信用社的錢多少多少，你們也沒把他們怎樣，也沒什么辦法吧?”聽到這些話，我心中陣陣酸楚，是我們的清收力度不夠？還是我們的發(fā)放措施不正確，我們確實應(yīng)該好好思考思考了。
清收措施：多年來形成的信用風氣的影響，這種不良風氣就像“瘟疫”一樣在社會上“傳播”，形成不少貸戶惡意逃債、賴賬。所以我們要在遏制這種風氣的前提下進行“前追后堵”的催收措施。
前堵：徹底追查以前形成的不良貸款，讓那些惡意逃債、賴賬戶在社會上無處存身。
1、集中清收：近年來，我們一線信貸人員盡管非常盡職，他們磨破嘴皮還是效果不佳。之所以效果不佳部分是因為清收陣勢不夠強大，我們可以采取集中人員清收的辦法，利用宣傳車，制造強大的清收聲勢，讓那些賴賬、逃債戶在社會輿論的壓力主動歸還貸款。
2、依法清收：依法清收仍然是我社最有效的清收措施，雖然近年來法院執(zhí)行力度不夠，導(dǎo)致已經(jīng)逾期時間較長的貸款仍不能僅僅解決，但希望能通過我們的與法院的溝通，加強執(zhí)行力，對那些惡意逃債、賴賬戶“殺一儆百”。我們更要積極配合公安、司法機關(guān)搞好依法清收的工作。
3、張榜清收：對于那些賴賬戶，我們在其居住地張榜的方式，揭露他們不守信用的丑陋，制造他們的心理壓力，以促使他們歸還貸款。逐步在社會上形成講信用光榮，賴賬可恥的風氣。
后睹：堅決堵塞新貸款形成不良的漏洞。嚴把貸款發(fā)放的“三關(guān)”，做好貸款三查制度，教育員工樹立強烈的責任感和危機感，做到依法合規(guī)操作，從而堵塞漏洞。對于形成的不良堅決依法清收，絕不放過一筆新不良貸款。在社會上形成講信用光榮，賴賬就要受到法律的制裁、受到眾人的鄙視的良好社會風氣，這樣我們才能徹底堵塞不良貸款的形成，從而杜絕不良貸款的再次發(fā)生。
不良貸款的形成原因及處置 不良貸款形成原因分析報告篇五
一、不良貸款的形成原因：
農(nóng)村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來我國農(nóng)村經(jīng)濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。對于農(nóng)村信用社的不良貸款應(yīng)基于對歷史和現(xiàn)實的客觀分析，站在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進行分析，有助于信貸管理人員預(yù)防貸款風險。
一般而言，農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因；農(nóng)村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。
（一）、作為貸款人的農(nóng)村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：
1、貸款風險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務(wù)融資、貸款不是基于借款人的財務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務(wù)的預(yù)測?；蛘咴诮杩钊说馁Y信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的證券或商品買賣；貸款的抵押折扣率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。
2、貸款管理機制設(shè)置不合理。主要表現(xiàn)有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告而發(fā)放調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。
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